宁县人民政府

——2020年12月31日在县十七届人大常委会第30次会议上

县财政局局长  杨杰

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》等有关规定，受县政府委托，在12月17日县政府常务会议审议通过的财政支出预算调整意见的基础上，结合近期财政预算执行情况,  我就2020年全县财政支出预算调整治情况向会议作报告，请予审议。

一、公共财政预算调整意见

县第十七届人民代表大会第五次会议审议批准，全县一般公共财政收入预算20600万元，预算执行中，各征管部门全力抓促，克服新冠肺炎疫情及减税降费政策影响，预计公共财政预算收入完成25166万元，占预算20600万元的122.17%，同比增长27.03%，超收4566万元。剔除从土地出让收益计提教育和农田水利建设资金4116万元，公共财政收入实际完成21050万元，占预算的102.18%，同比增长6.25%，超收450万元。

按照《预算稳定调节基金管理暂行办法》规定，公共财政预算的超收收入用于补充预算稳定调节基金。

（一）全年可用财力。预计全年可用财力313368万元，其中：一是县级可用财力167940万元。其中：年初预算人大会批准可用财力136201万元，预算执行中，通过积极向省财政厅汇报我县财政运行困难现状，全年收到各项新增财力31739万元；二是年初预算预留上解支出财力2218万元；三是上级下达专项资金143210万元。

（二）全年财政支出。 年初预算公共预算财政支出230705万元。预计全年公共预算财政支出356209万元，上解支出2509万元，债务还本支出654万元，当年财力缺口46004万元。

县级支出预计212999万元，一是人员支出126743万元；二是公用经费12081万元，三是政策性配套等支出74175万元。

（三）公共预算决算支出调整意见

1.公共财政财力结余调整意见。在预算执行中，通过压减预算支出，财力结余20912万元。全部调整安排用于已放发的2018年科学发展观绩效奖。

2.全年公共财政支出调整意见。按照平衡决算的要求，为确保全年财政账面收支平衡，将当年财力缺口46004万元提出以下账务调整意见：

（1）压减调整支出37087万元。其中：一是将当年县级支出4042万元压减；二是将上级下达专项资金列预拨经费13000万元；三是将上级下达专项压减20045万元，待2021年用县级财力安排。

（2）增加县级财力8917万元。其中：一是将收回的存量资金7329万元调入预算内；二是将政府性基金收支结余调入预算内1134万元；三是将部门缴回审计问题整改资金调入预算内454万元，弥补县级财力缺口。

通过以上调整，全年可用财力达到322285万元，全年公共财政支出308993万元，上解支出2509万元，债务还本支出654万元，上报结转专项10129万元，建议将全年财政支出由年初批准的230705万元调整为322285万元（公共财政预算支出308993万元，上解支出2509万元，债务还本支出654万元，结转支出10129万元），实现全年财政收支账面平衡。

二、政府性基金收支调整意见。县第十七届人民代表大会第五次会议审议批准，全县土地出让金收入8000万元，支出安排8000万元。实际执行中，因上级下达专项资金、土地出让金收入超过预期目标，将基金收支作以调整。

（一）全年收入。收入总计46510万元，其中：上年结转专项807万元，当年下达专项10696万元，新增专项债券14000万元，土地出让金收入20535万元，城市基础设施配套费397万元，污水处理费75万元。

（二）全年支出。当年各项支出46235万元，其中：县级支出19873万元，上年结转支出532万元，当年专项支出10696万元，新增专项债券支出14000万元，调出资金1134万元。

（三）年终结转。当年结转275万元（上年专项结转275万元）。

通过以上调整，全年基金收入46510万元，基金支出46235万元，结转下年支出275万元，建议将全年政府性基金预算支出由8000万元调整为46235万元，全年基金收支平衡。

    因2020年全县财政收支尚未结束，上下级财政结算事项尚未与省市财政部门清算，决算结果最终可能有所变化。具体决算结果待省财政厅批复下达后，再向县人大作专题汇报。