宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）贯彻国家教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育。

（2）根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》，结合实际制定学校章程。

（3）根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其参与社会生活，继续接受教育，成为社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。

（4）对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书，对不合格者发给结业证书：对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书。

二、机构设置

宁县春荣初级中学是全额拨款事业单位，隶属于宁县教育局。本单位设教务处、思政处、后勤处三个处室。2022年度，人员编制81人，年末实际在职人员93人,(其中:在职职工91人，计划内临时工2人)，较上年减少2人，2人全部为退休，遗属供养9人。

第二部分2022年度部门决算表(附件1)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1338.90万元。与上年度相比,收、支总计各增加250.16万元,增长22.98%,主要原因是工资调标及绩效工资，养老保险，职业年金，医疗保险缴费增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1338.90万元,其中：财政拨款收入1338.90万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1338.90万元,其中：基本支出1152.38万元,占86.07%；项目支出186.52万元,占13.93%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1338.90万元。与上年相比,各增加250.17万元,增长22.98%。主要原因是工资调标及绩效工资，养老保险，职业年金，医疗保险缴费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1338.01万元,较上年决算数增加253.28万元,增长23.35%。主要原因是人员工资调标及绩效工资，养老保险，职业年金，医疗保险缴费增加。

主要用于以下几个方面：

1、教育支出年初预算数为556.67万元,支出决算为1166.73万元,完成年初预算的209.59%,决算数大于预算数的主要原因是主要原因一是人员工资正常调整及调标、二是年中上级下达了城乡义务教育阶段补助公用经费，义务教育阶段营养改善补助资金，家庭经济困难学生补助，乡村教师补助等专项资金。

    2.社会保障和就业支出年初预算数为0.00万元,支出决算为107.74万元，较上年预算数增加107.74万元,主要原因是职工养老保险单位缴费部分年初预算由财政代编。

3.卫生健康支出 支出决算为0.00万元,较年初预算增加63.54万元，主要原因是职工基本医疗保险单位缴费部分年初预算由财政代编。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1152.38万元。其中：

人员经费1145.26万元,较上年决算数增加235.86万元,增长25.73%,主要原因是工资调标及绩效工资，养老保险，职业年金，医疗保险缴费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、单位养老保险缴费、医疗保险缴费、生活补助、奖励金。

公用经费7.12万元,较上年决算数减少17.76万元,下降71.39%,主要原因是本年度因疫情影响部分公用经费未实现支付。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、取暖费、差旅费、专用材料费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年本部门机关运行经费支出7.12万元，其中工会经费5.44万元、福利费1.67万元，较上面减少1.3万元，减少18.2%。主要原因是落实政府过紧日子，要求压减公用经费支出。

本年度培训费支出2.18万元,较上年决算数增加1.77万元,增长81.19%,主要原因是培训人次增加。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，固定资产原值为1812.05万元，其中、房屋及构筑物1529.06万元、通用设备156.41万元、专用设备16.58万元、图书、档案28万元、家具、用具、装具及动植物82万元、无形资产0.0001元（土地记名义价值）；本年固定资产折旧339.75万元，资产净值1472.3万元，本单位无价值50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.89万元,本年支出0.89万元（其中专用材料支出0.8万，办公费支出0.09万），年末结转和结余0.00万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款单位,没有预算“三公”经费。

第四部分预算绩效情况说明（见附件2）

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金334.14万元,整体绩效评价结果为“优”。（附件2：宁县春荣初级中学2022年度部门整体支出绩效评价报告）

二、绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我单位在2022年度部门决算中反映营养餐改善计划专项补助资金支出104.6万元，公用经费专项资金21.79万元，学校家庭经济困难学生生活补助资金38.5万元，乡村教师生活补助20.74万元、乡村少年宫资金0.89万元等5个项目绩效自评结果。5项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为334.14万元,执行数为333.84万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：2022年我单位项目支出金额186.52万元。（1）农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金支出104.6万元，保证了学生健康成长，赢得了家长、社会的一致好评。（2）城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金21.76万元，保证了学校的正常运转，提高了教育教学质量，社会反响较好。（3）城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助资金38.53万元，主要资助家庭经济困难学生生活补助，学校、家庭、社会赞声不断。（4）乡村教师生活补助资金20.74万元，受益教师91人，激发了乡村教师的教学热情。（5）乡村少年宫资金0.89万元，主要用于乡村少年宫建设，教师培训，活动的开展。单位整体支出合理，财务管理规范，财务会计信息质量真实规范，预决算按规定时间内容及时公开，财务报表及资料报送及时。

发现的主要问题及原因：1.科学合理编制预算，严格执行预算。进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性；提高预算编制的精细化、合理化，细化预算编制工作，认真做好预算的编制。2.严格预算执行，提高资金使用效率。在执行预算管理过程中，合理、合规、合法的使用财政资金，进一步加强预算支出的审核、预算执行情况分析。3.因学生人数增加，学校经费预算不足，造成学校经费紧张。

下一步改进措施：1.争取足额财政投入，现在财政投入只是保教育事业的基本运转，距离满足教育优质高速发展要求还较大。2.加强业务人员能力，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

(三)   部门绩效评价结果

各项资金保证了单位的高效运转，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优”。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

         附件：1.春荣初中绩效自评报告(最终版）.doc

                  2.甘肃省庆阳市宁县春荣初中2022年决算公开表.XLS

                                                       宁县春荣初级中学          

                                                        2023年10月26日