宁县人民政府

目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.研究拟定全镇各小学教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3.管理和指导学校基础教育工作。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作。

二、机构设置

宁县春荣镇中心小学为财政全额拨款事业单位，隶属于宁县教育局领导。单位下辖19所小学，1所公办幼儿园。机构较2023年没有变化。核定编制175名，实有在职职工212名。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3651.53万元。与上年度相比,收、支总计各减少286.22万元，下降7.27%，主要原因一是教师人数减少，人员经费及公用经费减少；二是学生人数减少，义务教育公用经费、困难学生生活补助资金、免保教费补助资金及营养餐补助金额减少等。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3651.53万元,其中：财政拨款收入3651.53万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3651.53万元,其中：基本支出3070.37万元,占84.08%；项目支出581.16万元,占15.92%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3651.53万元。与上年相比,各减少286.22万元，下降7.27%。主要原因一是教师人数减少，人员经费及公用经费收支相应减少；二是学生人数减少，义务教育公用经费、困难学生生活补助资金、免保教费补助资金及营养餐补助金额等相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3651.53万元,较上年决算数减少286.22万元，下降7.27%。主要原因一是教师人数减少，人员经费及公用经费收支相应减少；二是学生人数减少，义务教育公用经费、困难学生生活补助资金、免保教费补助资金及营养餐补助金额等相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3651.53万元，主要用于以下方面：教育支出3048.54万元,占83.49%；社会保障和就业支出426.14万元,占11.67%；卫生健康支出176.84万元,占4.84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3126.01万元,支出决算为3651.53万元,完成年初预算的116.81%。其中：

1．教育支出年初预算数为2623.83万元,支出决算为3048.54万元,完成年初预算的116.19%,决算数大于预算数的主要原因是年中下达了城乡义务教育补助经费、学生营养膳食改善计划等专项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为317.14万元,支出决算为426.14万元,完成年初预算的134.37%,决算数大于预算数的主要原因是不是人员工资晋升及政策性增资，养老保险、工伤保险、失业保险等单位缴费基数增加；二是单位年中养老保险入编人员增加，追加社会保障和就业支出相关资金。

3．卫生健康支出年初预算数为185.05万元,支出决算为176.84万元,完成年初预算的95.57%,决算数小于预算数的主要退休6人，医疗保险支出相应减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3070.37万元。其中：

人员经费3025.12万元,较上年决算数减少243.92万元，下降7.46%,主要原因是本单位人员减少，人员经费支出相应减少。人员经费用途人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、医疗保险缴费、生活补助。

公用经费45.25万元,较上年决算数减少2.43万元，下降5.10%,主要原因是落实政府“过紧日子”压减支出，工会经费、福利费因财政资金紧张未按时支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

 我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年无变化。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年无变化。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年无变化。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年无变化。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出1.15万元,较上年决算数减少3.19万元，下降73.55%,主要原因是培训项目减少，相应支出减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,项目5个,共涉及资金581.16万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年“城乡义务教育阶段学校公用经费”、“农村义务教育学生营养膳食补助”、“学前免保教费”、“家庭经济困难学生生活补助”、“中央特岗教师经费补助”等5个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出581.16万元。从评价情况来看,5个项目自评结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出5个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县春荣镇中心小学部门整体支出，根据年初设定的绩效目标,2024年整体支出绩效自评得分为97.46分，整体绩效评价等级为“优”，全年预算数为3651.53万元，执行数为3651.53万元,完成预算的100%。部门整体绩效目标完成情况：一教育教学质量稳步提升;二是群众满意度逐步提高；三是教师队伍能力进一步提高。存在的主要问题：一是财务人员专业性不强,二是绩效评价质量不高。下一步改进措施：一是进一步加大对财务人员的业务培训和指导力度，提高财务管理人员业务水平，二是结合新形势、新要求，进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用。

（二）项目支出绩效自评情况

1.2024年城乡义务教育阶段学校公用经费项目绩效自评情况：项目全年预算数为161.96万元,执行数为161.96万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为学校提供经费保障，促进义务教育阶段适龄儿童入学率达到国家标准；二是按标准及时拨付公用经费，保障实现更高水平的普及教育、提供更加丰富的优质教育；三是确保学校日常教育教学工作运转，稳步提升义务教育阶段中小学教育教学质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是结合新形势、新要求，进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是进一步加强监督和检查，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展。自评得分92.58分，自评等级为“优”。

2.2024年农村义务教育学生营养改善计划项目绩效自评情况：项目全年预算数为181.69万元，执行数为181.69万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过营养改善计划项目切实改善农村学校学生体质状况，有效减轻困难学生家庭经济压力，有效巩固拓展脱贫攻坚成果；二是严格按照文件规定的资助范围，按照公开、公平、公正的原则，切实保证农村义务教育阶段学生吃上可口的早餐。三是严格按照义务教育营养改善计划资金管理暂行办法的规定，足额落实中央资金。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是结合新形势、新要求，进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是规范资金管理，提高资金使用效益。自评得分93.49分，自评等级为“优”。

3.2024年义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：项目全年预算数为18.38万元，执行数为18.38万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格按标准核定；二是及时拨付，改善困难学生生活质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，提高学生资助政策知晓率，使党的政策润泽千家万户。自评得分97分，自评等级为“优”。

4.2024年学前教育免保教费项目绩效自评情况：项目全年预算数为48.55万元,执行数为48.55万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对我校幼儿园中具有甘肃户籍的在园幼儿减免保教费，确保每一位幼儿有学上，上好学。二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，使学生资助政策众所周知，确保不漏一人。自评得分90.99分，自评等级为“优”。

5.“中央特岗教师经费补助”项目绩效自评情况：项目全年预算数为170.57万元,执行数为170.57万元,完成预算的100%。绩效目标完成情况：一是进一步提高了特岗教师生活水平。二是让特岗教师能够安心从教，培养学生兴趣爱好，全面发展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步加强教师专业能力的培养，更好的服务学生。自评得分92分，项目绩效自评情况为“优”。

三、部门重点绩效评价结果

我单位2024年度无重点绩效项目

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

         附件3：宁县春荣镇中心小学关于农村学生营养膳食补助项目支出绩效自评报告.pdf

         宁县春荣镇中心小学关于城乡义务教育补助经费-公用经费项目支出绩效自评报告.pdf

        附件1：宁县春荣镇中心小学关于2024年部门整体支出绩效自评报告.pdf

        附件5：宁县春荣镇中心小学关于学生资助补助（学前教育免保教费）项目支出绩效自评报告.pdf

         附件4：宁县春荣镇中心小学关于2024年家庭经济困难学生生活补助项目支出绩效自评报告.pdf

       宁县春荣镇中心小学关于中央特岗教师经费补助项目支出绩效自评报告.pdf