宁县人民政府

目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3、管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

4、管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5、负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作。

二、机构设置

宁县春荣初级中学属于独立编制机构，机构数1个。 机构较2023年无增减变动。

三、人员情况

宁县春荣初级中学核定事业编制80名。实有在职职工及其他人员共88人，其中：在职职工86人，临时工2人，遗属供养6人，未交社保退休人员1人。

 第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1509.04万元。与上年度相比,收、支总计各减少15.19万元，下降1.00%，主要原因是人员减少，人员经费相应减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1509.04万元,其中：财政拨款收入1509.04万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1509.04万元,其中：基本支出1285.66万元,占85.20%；项目支出223.37万元,占14.80%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1509.04万元。与上年度相比,收、支总计各减少15.19万元，下降1.00%，主要原因是人员减少，人员经费相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度收、支总计均为1509.04万元。与上年度相比,收、支总计各减少15.19万元，下降1.00%，主要原因是人员减少，人员经费相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1507.64万元，主要用于以下方面：教育支出1269.85万元,占84.23%；社会保障和就业支出169.76万元,占11.26%；卫生健康支出68.03万元,占4.51%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1257.33万元,支出决算为1507.64万元,完成年初预算的119.91%。其中：

1．教育支出年初预算数为1045.46万元,支出决算为1269.85万元,完成年初预算的121.46%,决算数大于预算数的主要原因是年中上级下达了城乡义务教育补助经费，学生营养膳食改善计划补助经费等专项资金。 

2．社会保障和就业支出年初预算数为142.90万元,支出决算为169.76万元,完成年初预算的118.79%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资晋升及政策性增资后各项社会保险缴费基数上升。

3．卫生健康支出年初预算数为67.97万元,支出决算为68.03万元,完成年初预算的98.64%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资晋升及政策性增资后职工医疗保险缴费基数上升。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1285.66万元。其中：

人员经费1285.66万元,较上年决算数减少47.16万元，下降3.54%,主要原因是人员减少，人员经费相应减少。人员经费用途主要包括：基本工资436.92万元、津贴补贴69.75万元、奖金142.47万元、绩效工资216.15万元、养老保险缴费129.16万元、医疗保险缴费68.03万元、其他社会保障缴费20.79万元、退休费18.4万元、生活补助1.4万元。

公用经费0.00万元,较上年决算数减少11.08万元，下降100.00%,主要原因是落实“过紧日子”政策，一般支出减少。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.40万元,本年支出1.40万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益性事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,项目1个,涉及资金223.37万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。根据年初设定的绩效目标，本部门一般公共预算项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标合理、预算公开符合要求、财务制度健全，会计核算总体规范准确，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出自评和“公用经费”、“乡村教师生活补助”、“困难学生生活补助”、“学生营养餐”“班主任津贴”等5个项目绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县春荣初级中学部门整体支出，全年预算数为1507.64万元，执行数为1507.64万元,完成预算的100%。部门整体绩效目标完成情况：一是完成了学校各项管理制度的修订与完善，涵盖教学、德育、安全、后勤等全方面，且制度执行到位，保障学校日常管理规范有序；二是完成了各年级各学科教学任务，学生学业成绩整体提升，优秀率、及格率均达预期目标；德育活动丰富开展，学生行为规范、思想道德水平良好。发现的主要问题及原因：一是财务工作按部就班，在精度和深度上有所欠缺，尤其在办公设备购置等资产管理方面还需进一步严格规范；二是会计业务人员能力有待提高，对相关法律法规及制度掌握不够透彻，缺少相关业务能力提升培训机会。下一步改进措施：一是加强业务人员能力提升，培训各校财务人员及时规范落实资金高效及时支出，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训；二是规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。我部门整体绩效自评情况：我部门单位2024年度整体支出预算执行基本规范，绩效目标总体完成，资金使用安全规范，在履行职能、服务师生方面发挥了积极作用。自评得分94.92分，自评等级为“优”。

（二）项目支出绩效自评情况

1、“2024年城乡义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：项目全年预算数为162万元,执行数为162万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为学校提供经费保障，促进义务教育阶段适龄儿童入学率达到国家标准；二是按标准及时拨付公用经费，保障实现更高水平的普及教育、提供更加丰富的优质教育；三是确保学校日常教育教学工作运转，稳步提升义务教育阶段中小学教育教学质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是结合新形势、新要求，进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是进一步加强监督和检查，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展。自评得分96分，自评等级为“优”。

2.“2024年农村义务教育学生营养改善计划”项目绩效自评情况：项目全年预算数为58.16万元,执行数为58.16万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过营养改善计划项目切实改善农村学校学生体质状况，有效减轻困难学生家庭经济压力，有效巩固拓展脱贫攻坚成果；二是严格按照文件规定的资助范围，按照公开、公平、公正的原则，切实保证农村义务教育阶段学生吃上可口的早餐。三是严格按照义务教育营养改善计划资金管理暂行办法的规定，足额落实中央资金。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是结合新形势、新要求，进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是规范资金管理，提高资金使用效益。自评得分95.8分，自评等级为“优”。

3.“2024年义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：项目全年预算数为9.45万元,执行数为9.45万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格按标准核定；二是及时拨付，改善困难学生生活质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，提高学生资助政策知晓率，使党的政策润泽千家万户。自评得分95.6分，自评等级为“优”。

4.“2024年城乡义务教育乡村教师生活补助项目”项目绩效自评情况：项目全年预算数为20.35万元,执行数为20.35万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金及时到位保障了乡村教师生活补助项目的按时启动与持续推进；二是学校建立了严格的资金管理制度，实行专款专用。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步规范审核流程，提高补助政策的准确度，把党的政策真正落到实处。得分为95.5分，自评等级为“优”。

5.2024年班主任津贴项目绩效自评情况：项目全年预算数为13.74万元,执行数为13.74万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是激励班主任提高工作质量，更好的服务与学生。二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：从“单一发放”转向“精准激励+保障支持”，确保津贴能切实匹配班主任的工作量与责任，同时提升岗位吸引力。自评得分96.31分，自评等级为“优”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

          附件：

2024年农村义务教育学生营养改善计划项目绩效自评报告.pdf

2024年城乡义务教育阶段学校公用经费项目绩效自评报告2.pdf

宁县春荣初级中学2024年部门整体支出绩效自评报告.pdf