宁县人民政府

宁县财政局（一级预算单位）2021年部门

预算公开说明

按照《预算法》、《地方预决算公开操作规程》、《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》和《宁县财政局政府财政信息公开暂行办法》，现将2021年部门预算公开如下：

一、部门概况

（一）主要职能

1.贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理法律法规和省市有关政策规定；负责拟订有关管理办法和实施意见并监督实施。

2.负责拟订全县财政中长期发展规划和改革方案及其他有关管理办法并组织实施。

3.负责管理全县各项财政收支；编制全县年度预决算草案并组织执行；监督乡镇预算执行；受县政府委托，向县人民代表大会及常委会报告全县财政预算及执行情况和决算；负责制定全县经费定额及开支标准，审核批复县级各部门（单位）的年度预决算；负责县级预决算公开；研究制定乡镇转移支付办法。

4.负责非税收入账户、收缴方式、退付退库管理工作；按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任，管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；管理财政票据；贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

5.制定和实施全县国库管理制度和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；负责财政预算执行及分析预测；审核办理预算单位财政性资金直接支付和授权支付业务；调度拨付财政资金；负责拟订和执行全县政府采购规章制度，按规定管理全县政府采购工作；负责全县公务用车编制管理工作。

6.负责制定并监督实施全县行政事业单位国有资产管理规章制度；牵头编制国有资产管理情况报告；落实国有资产管理情况报告工作。

7.负责编制、审核和汇总全县国有资本经营预决算草案，监督指导县属企业贯彻执行企业财务制度；落实全国统一的国有金融资本管理规章制度；拟订县属国有金融资本管理有关制度。

8.贯彻执行基本建设财务制度；承担财政性资金投资项目预（概）算和竣工决（结）算的评价与审查；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。

9.管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。

10.贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理县级政府贷款业务；参与外贷项目评审，管理外贷资金并按照政府授权承担资金安全运行监管和偿还工作。

11.贯彻执行会计法规和制度，管理全县会计工作；监督和规范会计执业行为。

12.监督检查财税法规、政策执行情况；开展财政投资项目和财政资金管理使用情况监督检查；反映财政收支管理中的重大问题。

13.承担财政绩效管理评价职能，组织开展财政资金绩效评价、绩效考核和公开工作。

14.依法制定地方政府债务管理制度和办法，编制地方政府债务余额限额计划。

15.制定全县财政信息化建设的实施规范、技术标准和管理制度；承担财政业务专网、应用系统和办公自动化系统建设管理工作。

16.负责全县乡镇财政所管理工作。

17.完成县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作任务。

（二）内设机构

宁县财政局内设17个股室（办公室、综合股、预算股、行政政法股、国库股、绩效评价股、乡财股、农业税政股、社会保障股、金融债务股、经济建设股、教科文股、政府采购监督管理股、行政事业单位国有资产监督管理办公室、财政监督检查办公室、监察室、帮扶办），所属3个事业单位（会计核算中心、政府采购中心、财政投资评审中心），下设18个乡镇财政所、2个二级部门(税收监督检查局、财政综合事务中心)。全系统实有职工185人，其中：财政局60人，乡镇财政所106人，税收监督检查局10人，财政综合事务中心9人。

二、部门预算情况说明

2021年预算指标764.658万元（其中一般公共预算760.958万元、国有资本经营预算3.7万元），较上年增加2.78%,主要原因是增加县级财政绩效评价专项经费和国有企业退休人员社会化管理补助资金，其中：基本支出745.958万元（工资福利支出563.3404万元，商品服务支出178.6456万元，对个人和家庭补助支出0.972万元，其他资本性支出3万元），项目支出预算18.7万元（较上年增加了县级财政绩效评价专项经费15万元和国有企业退休人员社会化管理补助资金3.7万元）。

（一）人员支出预算564.3124万元，同比增加0.59%，主要是人员工资变动、增资等因素。

（二）商品服务支出（公用经费）预算178.6456万元，同上年基本持平。

（三）项目支出预算18.7万元。其中2010604-预算改革业务15万元；2230105-国有企业退休人员社会化管理补助支出3.7万元。

（四）关于2021年度预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位认真落实贯彻新《预算法》，积极推进全过程预算绩效管理，着力促进资金使用绩效。主要保障本单位重点业务工作正常开展，进一步夯实部门整体收支绩效评价的管理基础，切实提高财政资金使用的规范性和时效性。

三、“三公”经费说明情况

1.因公出国（境）情况。2021年未预算因公出国（境）费用。

2.公务用车改革说明情况。2016年已参加公车改革，我局未保留公务用车。全年不购置新增公务用车，不发生公车交通运行维护和购置费用，故无此预算。

3.2021年预算“三公”经费为因公公务接待费用0.17万元，最终以实际接待数为准。

四、固定资产情况

上年末固定资产原值为189.36万元，累计折旧131.32万元，年末净值58.04万元。

五、财务开展情况及打算

本年度，我局严格执行政府会计管理预算要求，做到有预算有支出，支出年末不结余，支出有结余上交同级财政，严格执行中央八项规定及其实施细则精神，遵守财经纪律，支出坚决做到专款专用，不随意改变资金用途，有效保障机关各项事务正常运行。

六、国有资本经营预算情况说明

2021年我单位国有资本经营预算3.7万元，用于国有企业退休人员社会化管理。

七、政府性基金情况说明

2021年无使用政府性基金预算拨款安排支出。

八、社会保险基金情况说明

2021年无使用社会保险基金预算拨款安排支出。

九、专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指财政局开展财政预算绩效管理等业务工作的项目支出。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

    8.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。