宁县人民政府

——2021年12月31日在县十八届人大常委会第一次会议上

县财政局副局长  王三忠

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》等有关规定，结合全县财政目前预算执行情况，受县政府委托，我就全县2021年财政支出预算调整向会议作报告，请予审议。

一、公共预算支出调整意见

县第十七届人民代表大会第六次会议审议批准，全县公共预算收入22100万元，预算执行中，各征管部门全力抓促，克服新冠肺炎疫情及减税降费政策影响，预计公共预算收入完成27100万元，占预算22100万元的122.6%，同比增长7.68%，超收5000万元。剔除从土地出让收益计提教育和农田水利建设资金1952万元，公共预算收入实际完成25148万元，占预算的113.8%，同口径增长19.46%，增收4098万元。

（一）全年可用财力。预计全年可用财力349699万元，一是县级可用财力186771万元。其中：县十七届人大常委会第36次会议批准县级可用财力191494万元；预算执行中，全年县级财力减少4723万元；二是上级下达专项资金162928万元（上年上报结转专项11006万元，当年下达专项151922万元）。

（二）全年财政支出。县十七届人大常委会第36次会议批准全县公共预算支出275699万元。预算执行中因公共预算收入超收，上级增加财力补助等因素，预计全年公共预算支出417655万元，加上解支出4041万元，当年财力缺口71997万元。

县级支出预计254727万元，一是人员支出147746万元；二是公用经费12154万元；三是政策性配套等支出94827万元。

（三）公共预算支出调整意见

一是公共预算超收收入安排支出意见。按照《甘肃省财政厅关于转发〈财政部关于合理安排今年财政超收收入的通知〉的通知》规定“通过公共预算超收收入新增安排的支出，应当主要是预算之外落实党中央、国务院重大决策部署形成的增支、自然灾害等突发事件增支、落实国家规定的基本民生政策增支以及依法依规消化财政暂付性款项”。全年公共预算收入预计超收5000万元，安排用于历年职工医疗保险单位缴费欠缴资金5000万元。

二是动用预备费安排支出意见。按照《预算法》第六十九条规定“ 在预算执行中，由于发生自然灾害等突发事件，必须及时增加预算支出的，应当先动支预备费；预备费不足支出的，各级政府可以先安排支出，属于预算调整的，列入预算调整方案”。当年预算预备费2000万元，全部安排用于新冠疫情防控支出2000万元。

三是公共预算财力结余调整意见。在预算执行中，通过压减预算支出，全年预算安排项目财力结余11456万元。调整安排用于已发放的2019年科学发展观绩效奖11456万元（因当年政府性基金调入资金未实现，用当年新增各项财力安排10062万元，用当年调入资金安排770万元）。

四是公共预算支出调整意见。按照平衡决算的要求，为确保全年财政账面收支平衡，现将县级当年财力缺口71997万元提出以下账务调整意见：一是将当年县级支出9702万元压减；二是将上级下达专项压减62295万元，待2022年用县级财力安排。

通过以上调整，建议将全年公共预算支出由县十七届人大常委会第36次会议批准的275699万元调整为349699万元，实现全年财政收支账面平衡。

二、政府性基金预算调整意见

县十七届人大常委会第36次会议批准，全县政府性基金支出预算调整为61758万元，调出资金20000万元。实际执行中，因土地出让金收入未达预期目标，现将政府性基金支出作以调整。

（一）全年收入。收入总计69956万元，其中：上年结转专项276万元，当年下达专项716万元，新增专项债券56500万元，土地出让金收入11626万元，城市基础设施配套费755万元，污水处理费83万元。

（二）全年支出。当年各项支出59835万元，其中：县级支出8117万元，上年结转支出130万元，当年专项支出203万元，新增专项债券支出47038万元，上解专项债券还本付息支出2063万元，调出资金2284万元。

（三）年终结转。结转支出10121万元。

通过以上调整，建议将全年政府性基金预算支出由县十七届人大常委会第36次会议批准的61758万元调整为59835万元，结转支出10121万元，全年基金收支平衡。

因2021年全县财政收支执行尚未结束，上下级财政结算事项尚未与省市财政部门清算，决算结果最终可能有所变化。具体决算结果待省财政厅批复下达后，再向县人大常委会作专题汇报。