宁县人民政府

（2022年10月13日）

目 录

一.部门基本情况

（一）职能职责

（二）机构设置

二.2021年度部门决算执行情况(附件1)

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

三.2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四.2021年度“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五.其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

（五）政府性基金财政拨款情况说明

六.专业名词解释

宁县税收监督检查局2021年度部门决算情况说明

一.部门概况

（一）职能职责

宁县税收监督检查局是负责监督检查县内税收征管部门贯彻执行国家税收法规、政策等情况的县政府组成部门。主要职能是：

1、依法监督检查税收征管部门贯彻执行国家税收法规、政策情况。

2、组织对各种税收开展专项整治及偷、漏税稽查工作。

3、检查本县境内应税企业、组织、个人的纳税行为。

4、督查各征管机关对纳税人税赋核定、征收情况。

5、督查各税收征收机关、代征代管机关、税收稽查机关、协税护税单位依法履行职责情况。

6、督查税收执法人员执法行为。

（二）机构设置

宁县税收监督检查局是2005年经县政府批准成立的正科级事业单位，2007年经庆阳市实施公务员法工作领导小组办公室批准为参照管理的事业单位，归口宁县财政局管理，核定编制8名，内设三个股室：办公室、税政股、税监股。

2021年底核定编制8名，其中：行政编制0名、事业编制8名。年底实有人员10名，其中：参公人员6名，事业管理人员3名，工勤人员1名。

二.2021年度部门决算执行情况(附件1)

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

三.2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度收入总计 1274273.94元，支出总计 1274273.94元，年末结转0元。与2020年决算数相比，比去年总收入1383240.36元减少108966.42元,同比下降7.88%，减少主要原因是2020年发放了2019年12月去世职工的抚恤金，导致2020年支出较大。总支出1274273.94元,比去年1383240.36元总支出减少108966.42元,同比下降7.88%，减少主要原因是2020年发放了2019年12月去世职工的抚恤金，导致2020年支出较大。

本部门2021年度收入合计 1274273.94元，其中：财政拨款收入1274273.94元，占100%。

本部门2021年度支出合计1274273.94元，其中：基本支出1264273.94元，占99.22%；项目支出10000元，占0.78%。

本部门2021年度年末结转和结余0元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入合计1274273.94元，较上年决算数减少108966.42元,同比下降7.88%，减少主要原因是2020年发放了2019年12月去世职工的抚恤金，导致2020年支出较大。本部门2021年度财政拨款支出合计1274273.94元，较上年决算数减少108966.42元,同比下降7.88%，减少主要原因是2020年发放了2019年12月去世职工的抚恤金，导致2020年支出较大。

本部门2021年度财政拨款支出主要用于以下四个方面：

1、一般公共服务支出1089850.98元，占财政拨款支出85.53%，较年初预算数增加316174.98元，增加主要原因是人员各项增资。

2、社会保障与就业支出117854.3元，占本年财政拨款支出9.25%，较年初预算增加18290.3元，主要原因是在编在岗人员2021年工资较2020年均有增加，导致养老保险和职业年金支出增加。

3、卫生健康支出56568.66元，占本年财政拨款支出4.44%，较年初预算增加56568.66元，主要原因是职工医疗保险年初预算财政代编。

4、农林水支出（其他扶贫支出）10000元，占0.78%，较年初预算增加10000元，主要原因是年度中期追加预算扶贫驻村工作队成员经费。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共财政拨款基本支出1264273.94元。其中：人员经费1109572.43元， 较上年减少158432.68元，同比减少12.49%，减少主要原因是2020年发放了2019年12月去世职工的抚恤金，导致2020年支出较大。公用经费154701.51元，较上年增加49466.26元，同比增加47.01%，增加主要原因是依据车补新标准补发了3年公务员交通补贴等。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会会费、福利费、维修维护费、其他交通费用等。

四.2021年度“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况
     2021年度本单位“三公”经费支出总计0元，较年初预算数相比无变动。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2021年因公出国(境)费、公务用车购置及运行费、公务接待费均支出0元，与2020年度相比较无变化。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年本单位无因公出国（境），无公务用车购置，无公务用车，无国内公务接待。

五.其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2021年本部门机关运行经费支出154701.51元，较2020年增加49466.26元，同比增加47.01%，增加主要原因是依据车补新标准补发了3年公务员交通补贴等。机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会会费、福利费、维修维护费、其他交通费用等。

（二）国有资产占用情况说明

2021年年初固定资产总值107670元，年内购置 15980元。截至2021年12月31日，资产总值123650元，其中：固定资产原值为123650元，固定资产累计折旧94931.29元，固定资产净值28718.71元，流动资产0元。本单位共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2021年本部门年内新增资产15980元，其中：椅子1把780元，文件柜1顶2100元，笔记本电脑1台5500元，一体化打印机1台4500元，单人沙发2个2800元，茶几1张300元。

（四）预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金1274273.94元，整体绩效评价自评得分100分。我单位2021年度一般公共预算项目支出绩效评价涉及0个项目。一般公共预算基本支出均为保障单位运行，不存在项目预算绩效目标评价（附件2）。

（五）政府性基金财政拨款情况说明

本部门无政府性基金财政拨款。

六.专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

3.年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8.工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

9.商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

10.对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

11.其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：宁县税收监督检查局2021年度部门决算公开表.XLS

附件2：宁县税收监督检查局2021年度部门整体支出绩效自评报告.doc