宁县人民政府

目   录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理法律法规和省市有关政策规定；负责拟订有关管理办法和实施意见并监督实施。

2.负责拟订全县财政中长期发展规划和改革方案及其他有关管理办法并组织实施。

3.负责管理全县各项财政收支；编制全县年度预决算草案并组织执行；监督乡镇预算执行；受县政府委托，向县人民代表大会及常委会报告全县财政预算及执行情况和决算；负责制定全县经费定额及开支标准，审核批复县级各部门（单位）的年度预决算；负责县级预决算公开；研究制定乡镇转移支付办法。

4.负责非税收入账户、收缴方式、退付退库管理工作；按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任，管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；管理财政票据；贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

5.制定和实施全县国库管理制度和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；负责财政预算执行及分析预测；审核办理预算单位财政性资金直接支付和授权支付业务；调度拨付财政资金；负责拟订和执行全县政府采购规章制度，按规定管理全县政府采购工作；负责全县公务用车编制管理工作。

6.负责制定并监督实施全县行政事业单位国有资产管理规章制度；牵头编制国有资产管理情况报告；落实国有资产管理情况报告工作。

7.负责编制、审核和汇总全县国有资本经营预决算草案，监督指导县属企业贯彻执行企业财务制度；落实全国统一的国有金融资本管理规章制度；拟订县属国有金融资本管理有关制度。

8.贯彻执行基本建设财务制度；承担财政性资金投资项目预（概）算和竣工决（结）算的评价与审查；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。

9.管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。

10.贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理县级政府贷款业务；参与外贷项目评审，管理外贷资金并按照政府授权承担资金安全运行监管和偿还工作。

11.贯彻执行会计法规和制度，管理全县会计工作；监督和规范会计执业行为。

12.监督检查财税法规、政策执行情况；开展财政投资项目和财政资金管理使用情况监督检查；反映财政收支管理中的重大问题。

13.承担财政绩效管理评价职能，组织开展财政资金绩效评价、绩效考核和公开工作。

14.依法制定地方政府债务管理制度和办法，编制地方政府债务余额限额计划。

15.制定全县财政信息化建设的实施规范、技术标准和管理制度；承担财政业务专网、应用系统和办公自动化系统建设管理工作。

16.完成县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作任务。

二、机构设置

宁县财政局内设15个股室（办公室、综合股、预算股、行政政法股、国库股、绩效评价股、乡财股、农业税政股、社会保障股、金融债务股、经济建设股、教科文股、政府采购监督管理股、行政事业单位国有资产监督管理办公室、财政监督检查办公室），下设3个事业单位（会计核算中心、财政投资评审中心、乡镇财政事务中心），较上年下设事业单位新增乡镇财政事务中心，减少政府采购中心。

宁县财政局机关行政编制21名，机关工勤1名，事业编制30名，较上年行政编制减少2名、事业编制增加13名，遗属供养增加4人。实有在职人数77人，其中行政人员18人，工勤人员1人，事业人员58人，遗属供养7人。

第二部分 2022年度部门决算表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为867.43万元，其中：财政拨款收入865.43万元,占99.77%，结转结余2.00万元，占0.23%。与上年度相比,收、支总计均增加108.16万元,增长14.25%,主要原因是机构改革人员增加，相应人员工资和公用经费增加、人员增资及调整预算追加取暖费等。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计865.43万元,其中：财政拨款收入865.43万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计865.43万元,其中：基本支出857.93万元,占99.13%；项目支出7.50万元,占0.87%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为867.43万元，支出其中：财政拨款收入865.43万元,占99.77%，结转结余2.00万元，占0.23%。与上年相比,收、支总计均增加108.16万元,增长14.25%,主要原因是机构改革人员增加，相应人员工资和公用经费增加、人员增资及调整预算追加取暖费等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出865.43万元,较上年决算数增加106.16万元,增长13.98%。主要原因是机构改革人员增加，相应人员工资和公用经费增加、人员增资及调整预算追加取暖费等。

1.一般公共服务支出年初预算数为672.60万元,支出决算为749.24万元,完成年初预算的111.39%,决算数大于预算数的主要原因机构改革人员增加，相应人员工资和公用经费增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为72.90万元,支出决算为72.90万元,完成年初预算的100%。

3．卫生健康支出年初预算数为40.28万元,支出决算为40.28万元,完成年初预算的100%。

4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为3.00万元,决算数大于预算数的主要原因是上级下达驻村工作队生活补助3.00万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出857.93万元。其中：人员经费697.97万元,较上年决算数增加86.67万元,增长14.18%,主要原因是机构改革人员增加，相应人员工资增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、退休费、遗属供养生活补助、奖励金。

公用经费159.95万元,较上年决算数增加13.98万元,增长9.58%,主要原因是机构改革，人员增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修维护费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出159.95万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修维护费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。机关运行经费较上年决算数增加13.98万元,增长9.58%,主要原因是机构改革，人员增加。

本年度会议费支出0.54万元,较上年决算数减少0.89万元,下降62.24%,主要原因是由于疫情影响，会议次数下降。本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少1.74万元,下降100.0%,主要原因是由于疫情影响，本年度没有组织培训。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，固定资产原值为202.86万元。其中：通用设备157.09万元，专用设备1.48万元，家具用具37.43万元，无形资产6.86万元。累计折旧157.13万元，净值45.73万元。本部门无单价50万元以上通用设备和单价100万元以上专用设备。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.12万元,支出决算为0.12万元,完成年初预算的100%。较上年决算数增加0.04万元,增长42.86%,主要原因是公务接待较上年人数增加。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

公务接待费全年预算数为0.12万元,支出决算为0.12万元,完成年初预算的100%。较上年决算数增加0.04万元,增长42.86%,主要原因是公务接待较上年人数增加。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待2批次7人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况
   根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金865.43万元，在资金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保部门各项经济活动顺利完成，切实保障了单位的正常运行和日常工作的开展，达到了预期绩效目标。整体绩效评价结果为“优”。
  （二）绩效自评结果
   我单位在2022年度绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效得分96分。发现的主要问题和原因：一是绩效目标设立不够明确，需进一步细化、量化；二是绩效评价业务水平有待提高。
下一步改进措施：一是加强业务培训，提高评价水平；二是科学设定绩效目标；三是全过程绩效评价，要进一步加强政策、业务培训，切实提高绩效评价工作效率。
  （三）部门绩效评价结果
   各项资金保证了单位的高效运转，确保和各项政策落实见效，保障了单位各项工作有效运转。整体绩效评价结果为“优”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件： 1.宁县财政局2022年度部门决算公开表.XLS

     2.宁县财政局2022年度整体支出绩效自评报告.doc