宁县人民政府

目录

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、 部门职责

宁县水土保持管理局负责全县：水土保持、小流域综合治理规划、设计、施工技术指导并组织实施；水土流失预防监督监测等工作。

二、机构设置

宁县水土保持管理局是全额拨款参照公务员管理事业单位，隶属于宁县水务局。内设5个职能股室，具体为办公室、党建办、治理股、工程股、预防监督股。下设一个副科级事业单位，为宁县水土保持预防监督监测站。

核定编制共计30名 ，其中宁县水土保持管理局核定编制16名，宁县水土保持预防监督监测站核定编制14名，2023年底本单位共有在职人员30人，其中参公人员16人，事业管理人员13人，临时工1人；退休人员18人,已经全部移交社保，由养老保险基金发放养老金。遗属供养人员5人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件1）

二、收入决算表（见附件1）

三、支出决算表（见附件1）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件1）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件1）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件1）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2279.68万元。与上年度相比,收、支总计各减少843.91万元,下降27.02%,主要原因是2023年上级专项减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2279.68万元,其中：财政拨款收入2279.68万元,占100.00%。 

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2279.68万元,其中：基本支出417.79万元,占18.33%；项目支出1861.89万元,占81.67%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为2279.68万元。与上年相比,各减少843.91万元,下降27.02%。主要原因是2023年上级专项减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2279.68万元,较上年决算数减少843.91万元,下降27.02%。主要原因是2023年上级专项减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2279.68万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出42.57万元,占1.87%；卫生健康支出19.68万元,占0.86%；农林水支出2217.43万元,占97.27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1901.67万元,支出决算为2279.68万元,完成年初预算的119.88%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为12.11万元,支出决算为42.57万元,完成年初预算的351.57%,决算数大于预算数的主要原因是为退休职工补发了以前年度取暖费及科学发展观业绩奖。

2．卫生健康支出年初预算数为20.84万元,支出决算为19.68万元,完成年初预算的94.44%,决算数小于预算数的主要原因是2023年度有调出及退休职工，所以医疗保险相应减少。

3．农林水支出年初预算数为1868.72万元,支出决算为2217.43万元,完成年初预算的118.66%,决算数大于预算数的主要原因是2023年新建淤地坝项目未列入预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出417.79万元。其中：

人员经费388.07万元,较上年决算数增加9.41万元,增长2.48%,主要原因是人员工资正常晋升，基本工资增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、社会保障缴费、退休费、生活补助。

公用经费29.73万元,较上年决算数减少10.75万元,下降26.56%,主要原因是2023年公用经费压减。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年决算数无变化。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，较上年决算数无变化。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数无变化。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 较上年决算数无变化。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 较上年决算数无变化。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 较上年决算数无变化。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出29.73万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修费、其他交通费用。机关运行经费较上年决算数减少10.75万元,下降26.56%,主要原因是落实过紧日子要求，压减了办公设施设备购置经费支出；本年度培训费支出0.18万元,较上年决算数增加0.18万元,增长100%,主要原因是本年增加了事业管理人员继续教育培训费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)，年底流动资产67.9万元；固定资产原值60.45万元，累计折旧35.12万元，净值25.33万元；无形资产原值16.86万元，累计摊销0.86万元，净值16万元；在建工程4601.87万元；公共基础设施等行政事业性资产1842.15万元。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、 预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个,二级项目3个， 共涉及资金1861.89万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，3个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映新建淤地坝项目、黄土高原塬面保护项目和驻村帮扶工作队队员补助项目3个项目绩效自评结果。（详见附件2）

1.新建淤地坝项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为1494.81万元,执行数为1494.81万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：分别在刘家沟、硷子沟、湫沟、陈家沟、张家咀新建了5座淤地坝，工程建成后有效改善了区域生态环境，控制水土流失，拦泥淤地，增加了水资源利用，助推了乡村振兴。

2. 2023年黄土高原塬面保护项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为364.66万元,执行数为364.66万元,完成预算的100%。通过综合治理，项目区保护塬面面积 52.78km2，塬面保护率达到 82.6%，保护耕地面积 3.4万亩。受益人口达到 25233人，使塬区及其周边区域径流流向得以有效控制，防止了沟床下切、沟头延伸、沟岸扩张，生态功能进一步增强，区域抗御径流、水土流失及地质灾害的能力进一步提高，生产条件明显改善，生态环境得到有效改善。

3. 驻村帮扶工作队队员补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.416万元,执行数为2.416万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保驻村补助资金准确及时发放；二是驻村工作队员生活得到保障。下一步改进措施：及时发放驻村人员补助，促进工作积极性。“驻村帮扶工作队队员补助资金”项目绩效自评情况：优。

三、部门绩效评价结果

整体绩效评价结果为“优”，未委托第三方机构开展项目支出绩效评价。

宁县水土保持管理局2023年度部门整体支出绩效评价报告见附件3。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

三、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

七、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。 

十一、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出。
    十二、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
    十三、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十四、农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）：反映对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，草原扑火防火及其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助。

十五、农林水支出（类）水利（款）水土保持（项）：反映水利系统纳入预算管理的水土保持事业单位的支出，包括规划制定和实施，治理、生态修复、预防监测、调查协调、综合治理、开发技术的示范、监督执法等支出以及水土保持生态工程措施和各项管理保护活动的支出。
    十六、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：反映其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

附件1：宁县水土保持管理局2023年部门决算公开附表.pdf

附件2：宁县水土保持管理局2023年项目绩效目标自评表.pdf

附件3：宁县水土保持管理局2023年整体支出绩效自评表.pdf