宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

宁县税收监督检查局负责全县税收征管部门贯彻执行国家税收法规、政策等情况。

(1)依法监督检查税收征管部门贯彻执行国家税收法规、政策情况。

(2)组织对各种税收开展专项整治及偷、漏税稽查工作。

(3)检查本县境内应税企业、组织、个人的纳税行为。

(4)督查各征管机关对纳税人税赋核定、征收情况。

(5)督查各税收征收机关、代征代管机关、税收稽查机关、协税护税单位依法履行职责情况。

(6)督查税收执法人员执法行为。

二、机构设置

宁县税收监督检查局是2005年经县政府批准成立的正科级事业单位，2007年经庆阳市实施公务员法管理工作领导小组办公室批准为参照管理的事业单位，归口宁县财政局管理，核定编制8名。2023年未在职实有人数10人，其中：参照管理7人，事业管理人员2人，事业工人1人。退休1人。遗属供养2人。

第二部分2023年度部门决算表

(请见附件1)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(本部门没有相关数据,故本表无数据。)

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(本部门没有相关数据,故本表无数据。)

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(本部门没有相关数据,故本表无数据。)

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为134.83万元。与上年度相比,收、支总计各增加7.03万元,增长5.5%,主要原因是人员工资晋升及政策性增资、过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计134.83万元,其中：财政拨款收入134.83万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计134.83万元,其中：基本支出133.83万元,占99.26%；项目支出1.00万元,占0.74%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为134.83万元。与上年相比,各增加7.03万元,增长5.5%。主要原因是人员工资晋升及政策性增资、过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出134.83万元,较上年决算数增加7.03万元,增长5.5%。主要原因是人员工资晋升及政策性增资、过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出134.83万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出119.11万元,占88.35%；社会保障和就业支出12.42万元,占9.21%；卫生健康支出0.50万元,占0.37%；农林水支出2.79万元,占2.07%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为113.88万元,支出决算为134.83万元,完成年初预算的118.39%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为106.53万元,支出决算为119.11万元,完成年初预算的111.81%,决算数大于预算数的主要原因是过渡期奖励性补贴纳入人员经费、上级下达驻村工作队生活补助经费。

2．社会保障和就业支出年初预算数为1.75万元,支出决算为12.42万元,完成年初预算的707.94%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算养老保险由财政代列。

3．卫生健康支出年初预算数为5.60万元,支出决算为0.50万元,完成年初预算的8.9%，决算数小于预算数的主要原因是2023年11个月的医保单位缴费资金未实现支付。

4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为2.79万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是上级下达驻村工作队生活补助经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出133.83万元。其中：

人员经费123.95万元,较上年决算数增加6.86万元,增长5.86%,主要原因是人员工资晋升及政策性增资、过渡期奖励性补贴纳入人员经费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费。

公用经费9.88万元,较上年决算数增加0.17万元,增长1.73%。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、工会经费、福利费、维修（护）费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年无变化。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1. 因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2. 公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3. 公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出9.88万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、工会经费、福利费、维修（护）费、其他交通费用。机关运行经费较上年决算数增加0.17万元,增长1.75%，主要原因是人员增加1人，公用经费支出增大。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数无变化。本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数无变化。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个,二级项目1个,共涉及资金1万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。主要评价了项目资金用途的规范性。从总体评价情况来看，本部门一般公共预算支出情况良好，预算公开符合要求，财务制度健全，会计核算总体规范准确，基本达到了预期效果。建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果（见附件2）

我部门在2023年度部门决算中反映县直单位驻村帮扶工作队队员补助资金的1个项目绩效自评结果。

“县直单位驻村帮扶工作队队员补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为1万元,执行数为1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为驻村工作队员提供了生活保障；二是增强了驻村工作队员的工作积极性和主动性。该项目目标明确、资金管理规范、绩效目标完成情况良好，取得了较好的社会效益。本项目自评得分为96分，评价等级为优秀。

三、部门绩效评价结果（见附件3）

本次评价项目共1个，结果为“优”、部门整体绩效评价结果为“优”。我单位未委托第三方机构开展绩效评价工作。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十六、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十七、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接支出（项）：反映其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

附件1.宁县税收监督检查局2023年度部门决算公开表.pdf

附件2.宁县税收监督管理局2023年度项目自评表.pdf

附件3.宁县税收监督检查局2023年整体绩效评价报告.pdf