宁县人民政府

目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、文化生活、社会福利和残疾预防，改善残疾人参与社会生活的环境和条件；协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策，发挥综合、协调、咨询、服务作用。

二、机构设置

宁县残疾人联合会为财政全额拨款的参照公务员管理的事业单位，现有独立编制机构数1个。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有国有资本经营预算财政拨款、“三公”经费支出,故国有资本经营预算财政拨款支出决算表、财政拨款“三公”经费支出决算表无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为327.43万元。与上年度相比,收、支总计各减少148.75万元，下降31.24%，主要原因是本年度残疾儿童康复救助、7岁以上残疾人康复及其他残疾人事业等专项收入未下达至县级残联，收入、支出均由市级残联统一支配，导致收、支总计减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计327.43万元,其中：财政拨款收入297.93万元,占90.99%；其他收入29.50万元,占9.01%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计327.43万元,其中：基本支出125.17万元,占38.23%；项目支出202.26万元,占61.77%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为297.93万元。与上年相比,各减少148.25万元，下降33.23%。主要原因是本年度残疾儿童康复救助、7岁以上残疾人康复及其他残疾人事业等专项收入未下达至县级残联，收入、支出均由市级残联统一支配，导致财政拨款收、支总计减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出250.36万元,较上年决算数减少126.21万元，下降33.52%。主要原因是本年度残疾儿童康复救助、7岁以上残疾人康复及其他残疾人事业等专项收入未下达至县级残联，收入、支出均由市级残联统一支配，导致财政拨款收、支总计减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出250.36万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出242.63万元,占96.92%；卫生健康支出6.72万元,占2.69%；农林水支出1.00万元,占0.40%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为180.78万元,支出决算为250.36万元,完成年初预算的138.49%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为173.86万元,支出决算为242.63万元,完成年初预算的139.56%,决算数大于预算数的主要原因是年中增加上级专项资金。

2．卫生健康支出年初预算数为6.92万元,支出决算为6.72万元,完成年初预算的97.17%,决算数小于预算数的主要原因是年初预算以上年度在职人数预算的，因本年度1人退休及调入1人导致决算数小于预算数。

3．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为1.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是年中新增上级专项资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出125.17万元。其中：

人员经费116.83万元,较上年决算数减少70.99万元，下降37.80%,主要原因是本年度未支付以前年度的科学发展观奖。人员经费用途主要包括基本工资39.2万元、津贴补贴21.49万元、奖金24.1万元、绩效工资13.12万元、机关事业单位基本养老保险缴费8.53万元、职工基本医疗保险缴费6.72万元、其他社会保障缴费0.44万元、生活补助1.49万元。

公用经费8.34万元,较上年决算数减少21.23万元，下降71.78%,主要原因是本年度业务量减少，下乡出发次数少，坚持勤俭节约。公用经费用途主要包括办公费1.02万元、印刷费0.6万元、水费0.1万元、邮电费1.09万元、差旅费0.22万元、其他交通费5.28万元、其他商品和服务支出0.03万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入47.57万元,本年支出47.57万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：医疗费补助41.28万元、专用设备购置费6.29万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位无“三公”经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无“三公”经费支出,较上年决算数持平,主要原因是本单位无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无因公出国(境)费用支出,较上年决算数持平,主要原因是本单位无因公出国(境)费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费支出。其中：

1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车购置支出,较上年决算数持平,主要原因是本单位无公务用车购置支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的本年度无公务用车运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是本年度无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务接待支出,较上年决算数持平,主要原因是本单位无公务接待支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出8.34万元,机关运行经费主要用于开支办公费1.02万元、印刷费0.6万元、水费0.1万元、邮电费1.09万元、差旅费0.22万元、其他交通费5.28万元、其他商品和服务支出0.03万元。机关运行经费较上年决算数减少21.23万元，下降71.78%,主要原因是本年度业务量减少，下乡出发次数少，坚持勤俭节约落实过紧日子要求压减5%支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本单位无会议费支出。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本单位无会议费支出。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计50.60万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出50.60万元。授予中小企业合同金额50.60万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额50.60万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目5个，涉及资金125.19万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度困难重度残疾人家庭无障碍改造、0—6岁残疾儿童康复救助等2个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金47.57万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对东西协作残疾人关爱1个项目开展绩效自评，涉及资金29.5万元，占东西协作资金的100%。从评价情况来看,项目如期完成，通过实施2024年残疾人事业发展补助项目，财政资金效益较为明显，在促进残疾人事业发展过程中起到了积极作用，残疾人的生活需求逐步得到满足，生活状况、生活水平正在逐步改善和提高，加强了残疾人融入社会生活能力，使其能更好地融入社会生活。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出6个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县残疾人部门整体支出，全年预算数为642.82万元，执行数为327.43万元,完成预算的50.93%。部门整体绩效目标完成情况：一是部门管理方面：基本支出等执行良好，制度健全，采购、人员、资产等管理规范，重点工作按时完成；二是履职效果方面：残疾人就业等水平提升，康复等覆盖率提高，社会认可度达 90%，服务满意度 96%。三是能力建设方面：建立长效机制，人力建设增强，档案管理规范。发现的主要问题及原因：一是预算执行率有待提高。主要原因是部分项目前期准备工作不充分，导致项目实施进度缓慢；二是财务管理精细化程度不足。三是部分重点工作成效需进一步巩固残疾人就业帮扶和康复服务方面，虽然整体水平有所提升，但仍存在一些薄弱环节。下一步改进措施：一是加强预算管理，提高执行效率。二是提升财务管理精细化水平。进一步提高预算编制的科学性和准确性，加强对项目实际需求的调研，细化预算编制内容。三是加大重点工作推进力度，提升服务质量。

本单位2024年度整体支出预算执行基本规范，绩效目标总体完成，资金使用安全规范，在履行职能、服务民生方面发挥了积极作用。自评得分89.41分，自评等级为“良”。下一步我单位将聚焦问题整改，持续提升预算绩效管理水平和财政资金使用效益。

（二）项目支出绩效自评情况

1.“残疾人关爱”项目绩效自评情况：项目全年预算数为30万元,执行数为29.5万元,完成预算的98.33%。项目绩效目标完成情况：一是投入资金30万元为县残疾人康复中心采购康复设备114件（台）；二是通过采购康复训练设备，为有康复训练需求的残疾人提供便利，提升关爱、关心残疾人的社会氛围；三是使接受康复训练的残疾人及家属满意度达到98%。发现的主要问题及原因：一是资金支付在及时性上虽总体达标，但存在支付略滞后的情况；二是项目管理制度虽然健全，部分设备到位后。使用培训和组织管理不够到位，导致设备使用率未达最优。下一步改进措施：一优化资金支付流程，加强项目工作小组与财务部门的沟通协作；二是强化项目管理制度的执行力度，加强对工作人员的培训和监督，确保设备用好、用足，真正惠及残疾人。经评价，残疾人关爱项目绩效自评得分 86.67 分，自评等级为:良。

2.“残疾儿童康复救助”项目绩效自评情况：项目全年预算数为104万元,执行数为81.164829万元,完成预算的78.04%。项目绩效目标完成情况：一是为全县符合条件的84名0—6岁肢体、智力和孤独症残疾儿童实施康复训练；二是通过实施残疾儿童康复训练，改善残疾儿童功能状况，提高残疾儿童生活自理能力和社会参与能力；三是使享受残疾儿童康复训练的残疾儿童及家属满意度达到95%。发现的主要问题及原因：一是项目资金支出实现率未达到100%，存在部分资金未使用的情况。经分析，主要原因是因新农合报销导致资金剩余；二是对康复机构的监管力度有待加强；三是残疾儿童康复效果的跟踪评估体系不够完善。下一步改进措施：一是针对剩余资金，适当追加名额，将项目外有需求的残疾儿童纳入项目管理；二是加强对康复机构的监管，充实监管人员队伍，增加现场监督检查的频次，定期深入康复机构，对训练方案、训练过程等进行实地检查和指导；三是建立健全残疾儿童康复效果跟踪评估体系，组建专门的跟踪评估团队，制定长期跟踪计划，对项目结束后的残疾儿童进行定期回访和评估，持续关注其康复情况，评估项目的长期效益。经评价，残疾儿童康复救助项目绩效自评得分95.13分，自评等级为：优。

3.“残疾人就业”项目绩效自评情况：项目全年预算数为16.28万元,执行数为14.28万元,完成预算的87.71%。项目绩效目标完成情况：一是认真贯彻落实中央、省、市实施就业优先决策部署，进一步巩固拓展残疾人脱贫攻坚成果，营造促进残疾人就业良好氛围，决定对新开办的且吸纳2名视力残疾人稳定就业的盲人按摩机构给予3.0万元创业扶持资金；全县范围安置7人就业的按摩机构给予补贴1.4万元；对安置残疾人稳定就业不少于6个月且人数达到10人的就业基地给予5万元补贴；为20名残疾人提供就业补贴；二是通过开展残疾人就业项目，为残疾人营造良好的就业氛围；三是使就业的残疾人及家庭满意度达到95%以上。发现的主要问题及原因：一是资金支出实现率未达 100%，存在部分资金未使用。经分析，主要原因是残疾人大学生就业项目暂未筛查到合适人员，导致资金剩余；二是对扶持机构的后续跟踪管理不足。三是就业扶持的覆盖面较窄。下一步改进措施：一是优化资金预算调整机制，对预计无法使用的资金及时按程序报批调整用途，避免闲置；二是建立扶持机构跟踪管理机制；三是拓宽就业扶持覆盖范围。经评价，残疾人就业项目绩效自评得分96.78分，自评等级为：优.

4.“残疾人专职委员误工补贴”项目绩效自评情况：项目全年预算数为46.26万元,执行数为46.26万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成为全县257个行政村的257名残疾人专职委员发放误工补贴46.26万元；二是通过发放补贴，促进残疾人就业水平提升，提高残疾人融入社会能力；三是使享受残疾人专职委员误工补贴的残疾人满意度及被服务残疾人满意度达到95%。发现的主要问题及原因：一是补贴发放虽总体及时，但因资金调度困难，导致未按月发放；二是对残疾人专职委员的工作成效跟踪评估机制不够完善。下一步改进措施：一是积极协调财政，争取保障补贴按月发放；二是建立残疾人专职委员工作成效评估体系。经评价，残疾人专职委员项目绩效自评得分95.98分，自评等级为：优。

5.“困难重度残疾人家庭无障碍改造”项目绩效自评情况：项目全年预算数为39.437416万元,执行数为30.052816万元,完成预算的76.2%。项目绩效目标完成情况：一是完成为全县125户有需求的困难重度残疾人家庭实施无障碍改造，户均投入3500元；二通过实施困难重度残疾人家庭无障碍改造项目，改善残疾人居家生活质量；三是使享受困难重度残疾人家庭无障碍改造的残疾人及家属满意度达到95%。发现的主要问题及原因：一是资金支出实现率未达 100%，存在部分资金未支付。主要原因是财政资金调度困难，导致资金未支出；二是改造方案的个性化程度有待提高；三是改造后的后续维护机制缺失。下一步改进措施：一是积极协调财政，及时办理资金结算，提高资金使用效率；二是加强前期个性化需求调研；三是建立改造设施后续维护机制，与施工单位签订维护协议，及时协调处理设施故障，保障改造效果的持续性。经评价，困难重度残疾人家庭无障碍改造项目绩效自评得分94.92分，自评等级为：优。

6.“驻村干部补助经费”项目绩效自评情况：项目全年预算数为1万元,执行数为1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成为1名驻村工作队员每月发放100元生活补助、80元通话补贴；二是通过发放补贴，保障驻村工作顺利开展；三是通过发放补贴，使驻村工作队员满意度及被服务的群众满意度达到95%。发现的主要问题及原因：一是虽然补贴发放总体及时，但在个别月份存在因驻村工作队员信息核对环节耗时略长，导致发放时间比计划时间晚1-2天的情况。经分析，主要是由于驻村工作队员有时因工作繁忙未能及时反馈信息，导致短暂的延误。二是项目管理制度在执行的细节上还不够严格。下一步改进措施：一是：优化信息沟通机制，提前与驻村工作队员约定信息反馈时间，建立提醒机制，确保其能及时提供所需信息。二是加强对项目管理制度执行的监督力度。经评价，驻村干部补助经费项目绩效自评得分96.67分，自评等级为：优。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（含参照公务员管理的事业单位）的基本支出。

十六、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：反映残联用于残疾人康复方面的支出。

十七、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）：反映残联用于残疾人就业方面的支出。

十八、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映上述项目以外用于残疾人事业方面的支出。

十九、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）反映除上述项目外其他用于社会保障和就业方面的支出。

二十、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）反映财政安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

二十一、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）反映用于其他巩固脱贫成果衔接乡村振兴支出。

二十二、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）反映用于残疾人事业的彩票公益金支出。

   附件：

        1.宁县残疾人联合会2024年部门整体绩效支出自评报告.pdf

  2.宁县残疾人联合会残疾人关爱项目支出绩效自评报告.pdf

  3.宁县残疾人联合会0—6岁残疾儿童康复救助项目支出绩效自评报告.pdf

  4.宁县残疾人联合会残疾人就业项目支出绩效自评报告.pdf

  5.宁县残疾人联合会残疾人专职委员误工补贴项目支出绩效自评报告.pdf

  6.宁县残疾人联合会困难重度残疾人家庭无障碍改造项目支出绩效自评报告.pdf

  7.宁县残疾人联合会驻村干部补助经费项目支出绩效自评报告.pdf