宁县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

宁县文学艺术界联合会隶属县委宣传部管理，正科级建制，财政全额拨款事业单位。主要职责：1、加强政治引领和思想引导，团结带领全县广大文艺工作者，贯彻落实党的文艺工作方针、政策。2、履行对县级文学艺术家协会的团结引领、联络协调、服务管理、自律维权职责。3、组织召开全县文学艺术界代表大会，管理全县文联系统的各文艺家协会，加强行业自律，推动全县文艺事业繁荣和发展。4、组织会员开展文艺创作、文艺评论、学术交流、人才培训和采风调研等工作；主办和协同有关部门组织文艺活动和文艺评奖。5、主办《九龙》文艺期刊。6、联系协同有关部门，组织文艺界的文化交流活动，开展对外文化交流和宣传活动，推出有地域特色的文艺精品。7、开展维护全县文艺家和艺术团体知识产权等正当权益的工作。8、做好为会员服务的工作，帮助各文艺协会改善文艺家的工作条件。9、承办县委、县政府交办的其他工作。

二、机构设置

宁县文联系财政全额拨款单位，经政府编制管理部门批准的独立编制机构，无二级预算单位，属人民团体。单位内设文学家协会、书法家协会、美术家协会、音乐舞蹈戏曲家协会、摄影影视家协会、民间文艺家协会，围绕协会开展各项工作，行政编制5名，事业编制1名。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

备注：本部门没有财政拨款“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为84.97万元。与上年度相比，收、支总计各增加20.44万元，增长31.68%，主要原因是2023年产生的订报费、差旅费和驻村人员生活补助在2024年支出，2024年调入1人，当年人员经费及公用经费相应增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计84.97万元，其中：财政拨款收入84.97万元，占100.00%。上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计84.97万元，其中：基本支出83.97万元，占98.82%；项目支出1.00万元，占1.18%。上缴上级补助支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位上缴补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为84.97万元。与上年相比增加20.44万元，增长31.68%，主要原因是2023年产生的订报费、差旅费和驻村人员生活补助在2024年支出，2024年调入1人，当年人员经费及公用经费相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出84.97万元，较上年决算数增加20.44万元，增长31.68%，主要原因是2023年产生的订报费、差旅费和驻村人员生活补助在2024年支出，2024年调入1人，当年人员经费及公用经费相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出84.97万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出69.38万元，占81.65%；社会保障和就业支出9.96万元,占11.72%；卫生健康支出4.38万元,占5.15%；农林水支出1.26万元,占1.48%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为61.89万元，支出决算为84.97万元，完成年初预算的137.29%。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为51.70万元，支出决算为69.38万元，完成年初预算的134.20%，决算数大于预算数的主要原因是人员调入及人员工资正常晋升，增资支出相应增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为6.91万元，支出决算为9.96万元，完成年初预算的144.20%，决算数大于预算数的主要原因是年中人员增加，相应支出费用增加。

3．卫生健康支出年初预算数为3.28万元，支出决算为4.38万元，完成年初预算的133.43%，决算数大于预算数的主要原因是人员工资晋升及政策性增资使医疗保险缴费基数相应增加。

4．农林水支出年初预算数为0.00万元，支出决算为1.26万元，决算数大于预算数的主要原因是上级未提前下达驻村工作队队员生活补助资金，此专项资金未编入2024年预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出83.97万元。其中：

人员经费79.13万元，较上年决算数增加20.97万元，增长36.05%，人员增加1人，人员经费相应增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、车补等。

公用经费4.84万元，较上年决算数增加1.47万元，增长43.75%，主要原因是上年度县列公用经费结转本年形成支出所致。公用经费用途主要包括公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电话费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位无“三公”经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出4.84万元,机关运行经费主要用于开支电话费、九龙周刊办刊费、工会经费等支出。机关运行经费较上年决算数增加1.47万元，增长43.75%,主要原因是调入1人和上年度公用经费结转本年度支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目1个，涉及资金1.00万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对本单位1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1.00万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本年度全面完成项目预算，项目绩效评价结果为“优”。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出，1个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县文学艺术界联合会部门整体支出，全年预算数为99.68万元，执行数为84.97万元，完成预算的85.23%。部门整体绩效目标完成情况：一是部门管理规范，成本控制合理，84.97万元支出用于人员经费、办公经费及项目经费，无超预算支出，保障各项工作低成本高效开展，相关机制建设与资产管理目标完成率100%，得分19分。二是履职效果显著，完成九龙周刊全年发刊4期，推动全县文艺事业繁荣和发展，职工及文艺工作者对文联工作满意度达95%，进一步丰富活跃了群众的文化生活，得分58.33分。三是能力建设有效提升，得分9.34分。发现的主要问题及原因：一是预算执行效率有待提升，整体预算执行率未达100%，公用经费执行率（75.39%）偏低，部分资金当年未及时支付，影响资金效益。二是项目支付进度跟不上进度。下一步改进措施：一是加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务核算，杜绝超支现象的发生；二是加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。我单位部门整体绩效自评情况：本单位2024年度整体支出预算执行基本规范，绩效目标总体完成，资金使用安全规范，在履行职能、服务民生方面发挥了积极作用。自评得分95.19分，自评等级为“优”。

（二）项目支出绩效自评情况

2024年驻村工作队驻村人员生活补助项目绩效自评情况：项目全年预算数为1万元,执行数为1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全年下达资金1万元，实际支付1万元。发现的主要问题及原因：一是支出进度方面，资金不能按规定时间支付到位；二是组织管理方面，管理制度有待进一步健全。下一步改进措施：一是加快支出进度方面，按规定、按要求及时支付资金。二是加强项目管理方面，进一步健全管理制度，确保资金使用效率。2024年驻村工作队驻村人员生活补助项目绩效自评情况：2024年驻村工作队驻村人员生活补助项目的自评采用现场核验等方法开展绩效自评。经评价，自评得分94.34分，自评等级为：优。   

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

 附件1：宁县文学艺术界联合会2024年部门整体支出自评报告.pdf

附件2：宁县文学艺术界联合会2024年驻村工作队驻村人员生活补助项目支出自评报告.pdf

                                                                                           宁县文学艺术界联合会

                                                                                                2025年9月5日