宁县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.领导全县各级工会组织，依照法律和章程履行“维护、建设、参与、教育”四项社会职能，开展工运理论的调查研究，贯彻执行上级工会的决议；

2.指导基层工会改革和建设，负责工会干部培训。关心职工生活，及时向县委和政府反映职工意愿和要求，全心全意为职工服务；

3.参与协调劳动关系，调解社会矛盾，推进企业改革。组织职工开展劳动竞赛和经济技术创新活动。做好劳模评选、推荐、上报和管理。参与劳动安全、劳动保护的监督监察；

4.负责工会经费收解、管理和对基层工会经费的催缴、审计工作。全面做好女职工、统计、信息等基础性工作，加强“四有”职工队伍建设；

5.负责困难职工救助、信访接待、法律援助、技能培训、职业介绍、政策咨询；

6.承担县委、县政府和市总工会交办的其他事项。

二、机构设置

宁县总工会内设办公室、职工服务中心，为参照公务员法管理单位。核定行政编制7名、机关工勤编制1名、事业编制3名。

2024年末实有在职职工10人，具体构成如下：行政人员7人、事业管理人员2人、工勤人员1人；供养退休人员1人。

与上年相比，人员结构调整情况为：行政人员增加1人，事业管理人员减少1人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为218.16万元。与上年度相比，收、支总计各增加50.64万元，增长30.23%。主要原因是2024年7月全县统一上调机关事业单位人员工资标准，直接导致人员工资及相关社保缴费支出增加，进而带动收入总额同步增长。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计218.16万元，全部为财政拨款收入，占比100.00%。无上级补助收入、事业收入、经营收入等其他收入，收入来源单一且稳定，主要依赖县级财政保障，符合参照公务员法管理单位的经费保障特点。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计218.16万元,其中：基本支出166.68万元,占76.40%；项目支出51.48万元,占23.60%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度支出合计218.16万元，具体构成如下：

基本支出166.68万元，占总支出的76.40%，主要用于保障单位日常运转和人员基本待遇，涵盖人员工资福利、离退休费用、办公经费等。

项目支出51.48万元，占总支出的23.60%，主要用于工会事务开展（如困难职工帮扶、劳模慰问）、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（驻村工作补助）等专项工作。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出218.16万元，较上年决算数增加50.64万元，增长30.23%。主要原因包括两方面：一是人员工资上调，带动工资福利、社保缴费支出增加；二是根据全县乡村振兴工作安排，新增驻村工作人员补助支出2.08万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出218.16万元，按功能分类具体构成如下：

一般公共服务支出180.33万元，占82.66%，主要用于行政运行（人员工资、日常办公）和工会事务（困难职工帮扶、劳模“三金”发放等）。

社会保障和就业支出27.94万元，占12.81%，主要用于行政事业单位养老支出（离退休费用、养老保险缴费、职业年金缴费）和其他社会保障支出。

卫生健康支出7.81万元，占3.58%，主要用于行政单位医疗和事业单位医疗缴费，保障在职及退休人员基本医疗需求。

农林水支出2.08万元，占0.95%，用于巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴，具体为驻村工作人员补助。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为145.07万元，支出决算为218.16万元，完成年初预算的150.38%。决算数超出预算数主要因政策调整和工作任务新增，具体如下：

1.一般公共服务支出：年初预算116.47万元，支出决算180.33万元，完成预算154.83%。决算超预算主要原因：7月工资标准上调，行政运行中的人员工资福利支出增加42.36万元；工会事务专项工作任务增加，项目支出较预算增加21.5万元。

2.社会保障和就业支出：年初预算21.54万元，支出决算27.94万元，完成预算129.71%。决算超预算因工资上调后，机关事业单位基本养老保险缴费增加3.81万元、职业年金缴费增加2.59万元。

3.卫生健康支出：年初预算7.07万元，支出决算7.81万元，完成预算110.54%。决算超预算因工资上调导致职工基本医疗保险缴费基数提高，缴费金额增加0.74万元。

4.农林水支出：年初预算0万元，支出决算2.08万元。新增支出原因是2024年县委、县政府安排单位选派1名驻村工作人员，按标准发放驻村补助，属于年初未预计的新增工作任务支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出166.68万元，具体构成如下：

（一）人员经费

人员经费154.46万元，较上年决算数增加25.47万元，增长19.74%，主要原因是工资标准上调及社保缴费基数提高。具体用途包括：

工资福利支出145.10万元：其中基本工资57.87万元、津贴补贴29.33万元、奖金22.69万元、绩效工资7.74万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.11万元、职业年金缴费4.33万元、职工基本医疗保险缴费7.81万元、其他社会保障缴费0.22万元。

对个人和家庭的补助9.35万元：其中退休费8.27万元（用于供养1名退休人员）、生活补助1.08万元（用于驻村工作人员基本生活补助）。

（二）公用经费

公用经费12.22万元，较上年决算数增加4.69万元，增长62.25%，主要原因是2024年工会专项工作增加，需购置办公用品、支付交通费用等保障工作开展。具体用途包括：

办公费2.14万元：用于购置打印机、纸张、文件夹等日常办公物品。

差旅费0.07万元：用于工作人员市内公务出行交通费用。

工会经费1.08万元：用于开展职工文体活动、节日慰问等。

福利费1.02万元：用于职工体检、困难职工临时补助等。

其他交通费用7.91万元：用于发放职工公务交通补贴，保障日常公务出行。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入，也未使用政府性基金安排支出，故政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度未使用国有资本经营预算安排支出，故国有资本经营预算财政拨款支出决算表为空表。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

我单位属于差额拨款单位,无“三公”经费支出。2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数与预算数一致。主要原因是单位严格落实中央八项规定精神和“过紧日子”要求，未安排因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待相关经费；较上年决算数持平，无增减变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用：全年预算0.00万元，支出决算0.00万元，无相关支出。主要因单位无涉外工作任务，未安排因公出国（境）计划。

2.公务用车购置及运行维护费：全年预算0.00万元，支出决算0.00万元，无相关支出。主要因单位人员较少，公务出行以公共交通或公务交通补贴保障为主，未配备公务用车。

3.公务接待费：全年预算0.00万元，支出决算0.00万元，无相关支出。主要因单位严格控制公务接待，日常工作对接以线上沟通、小型会议为主，未产生公务接待费用。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）0个团组、0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量0辆；国内公务接待0批次、0人，其中外事接待0批次、0人，国（境）外公务接待0批次、0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出12.22万元，属于一般公共预算财政拨款安排的公用经费，主要用于保障行政单位正常运转，具体开支为：办公费2.14万元、差旅费0.07万元、工会经费1.08万元、福利费1.02万元、其他交通费用7.91万元，无印刷费、咨询费、手续费等其他机关运行经费支出。

机关运行经费较上年决算数增加4.69万元，增长62.25%，主要原因包括：2024年驻村工作队员支出驻村补助1.8万元；工会开展困难职工帮扶、劳模慰问等专项工作，办公物品购置需求增加，办公费支出较上年增加1.2万元；按规定发放职工公务交通补贴标准，其他交通费用增加1.69万元。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平。主要因单位会议以小型工作部署会为主，且多采用线上会议形式，未产生会议场地租赁、资料印刷等费用。本年度培训费支出0.00万元，较上年决算数持平。主要因工会干部培训由上级工会统一组织，费用由上级工会承担，单位未单独安排培训经费。

十一、政府采购支出情况说明

本部门2024年度无政府采购支出。主要原因是单位年度采购需求以办公物品为主，且单次采购金额均未达到政府采购限额标准（货物类采购限额标准为50万元），均通过自行采购方式完成，未发生政府采购货物、工程或服务支出，故无相关政府采购统计数据。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门国有资产占用情况如下：

车辆：0辆，其中副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。无车辆保有量主要因单位人员规模小，公务出行需求可通过公共交通或公务交通补贴保障，无需配备公务用车。

设备：单价100万元（含）以上设备0台（套）。单位现有设备主要为电脑、打印机等办公设备，单价均在1万元以下，无高价大型设备。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算2个项目支出全面开展绩效自评（“2024年劳模‘三金’、困难职工送温暖帮扶及金秋助学经费”项目、“2024年驻村工作队经费和县直单位驻村干部补助经费”项目），涉及资金51.48万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

从评价结果看，两个项目均完成年度绩效目标，资金使用合规，帮扶对象满意度达100%，在保障困难职工生活、支持乡村振兴工作中发挥积极作用；但存在部分项目预算执行率未达100%、绩效目标量化程度不足等问题，需进一步优化管理。

二、绩效自评结果

本部门在2024年度部门决算中反映2个项目绩效自评结果，具体如下：

1.“2024年劳模‘三金’、困难职工送温暖帮扶及金秋助学经费”项目

绩效自评得分93.1分，自评等级为“优秀”。

预算执行情况：全年预算数42.2万元，执行数30万元，完成预算71.09%。绩效目标完成情况：一是保障44户困难职工家庭，完成“=44户”的数量目标；二是补贴发放覆盖率100%，完成“=100%”的质量目标；三是困难职工家庭生活得到改善，受益家庭满意度100%，超出“≥95%”的满意度目标。主要问题及原因：一是预算测算偏乐观，对帮扶对象资格变动预判不足，导致资金闲置；二是法律援助次数完成4次，未达“≥5次”的目标，因法律援助宣传力度不足，职工知晓率低。下一步改进措施：一是预算编制前开展精准调研，动态调整帮扶对象名单，提高预算准确性；二是通过职工培训、线上宣传等方式扩大法律援助知晓度，确保后续法律援助次数达标。

2.“2024年驻村工作队经费和县直单位驻村干部补助经费”项目

绩效自评得分98分，自评等级为“优秀”。

预算执行情况：全年预算数1万元，执行数1万元，完成预算100%，资金使用无结余。绩效目标完成情况：一是保障1名驻村干部经费需求，完成“=1人”的数量目标；二是经费发放及时率100%，完成“=100%”的质量目标；三是驻村干部满意度100%，超出“≥95%”的满意度目标。主要问题及原因：一是经济效益指标未量化，仅定性描述“发挥资金效益”，无法精准衡量驻村干部开支减少程度；二是缺乏资金效益长期跟踪，未评估经费对驻村工作成果的推动作用。下一步改进措施：一是设置量化效益指标（如“驻村干部月均开支减少≥500元”），提升绩效目标精准性；二是建立季度跟踪机制，定期收集驻村工作成果，分析经费与工作成效关联性。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.宁县总工会2024年部门整体支出绩效自评报告.pdf

2.宁县总工会关于2024年驻村工作队经费和县直单位驻村干部补助经费项目支出绩效的自评报告.pdf

3.宁县总工会关于2024年劳模“三金”、困难职工送温暖帮扶及“金秋助学”经费项目支出绩效的自评报告.pdf