宁县人民政府

‎ 目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

宁县水土保持管理局负责全县：水土保持、小流域综合治理规划、设计、施工技术指导并组织实施；水土流失预防监督监测等工作。

二、机构设置

宁县水土保持管理局是全额拨款参照公务员管理事业单位，隶属于宁县水务局。内设5个职能股室，具体为办公室、规划股、治理股、工程股、预防监督股。下设一个副科级事业单位，为宁县水土保持预防监督监测站。

                                 第二部分  2024年度部门决算表

1、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    九、财政拨款“三公”经费支出决算表

备注：本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款及“三公”经费支出,以上三个表无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1955.29万元。与上年度相比,收、支总计各减少324.40万元，下降14.23%，主要原因是本年项目资金减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1955.29万元,其中：财政拨款收入1955.29万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1955.29万元,其中：基本支出444.86万元,占22.75%；项目支出1510.43万元,占77.25%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1955.29万元。与上年相比,各减少324.40万元，下降14.23%。主要原因一是在职人员减少，工资福利支出相应减少；二是本年上级专项资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1955.29万元,较上年决算数减少324.40万元，下降14.23%。主要原因一是人员减少；二是本年上级专项减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1955.29万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出56.67万元,占2.90%；卫生健康支出22.23万元,占1.14%；农林水支出1876.39万元,占95.96%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为981.83万元,支出决算为1955.29万元,完成年初预算的199.15%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为45.29万元,支出决算为56.67万元,完成年初预算的125.15%,决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加，退休人员取暖费相应增加。

2．卫生健康支出年初预算数为21.28万元,支出决算为22.23万元,完成年初预算的104.49%,决算数大于预算数的主要原因是2024年底工资调标，工资基数相应增加。

3．农林水支出年初预算数为915.27万元,支出决算为1876.39万元,完成年初预算的205.01%,决算数大于预算数的主要原因是上年结转项目资金未列入预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出444.86万元。其中：

人员经费386.01万元,较上年决算数减少2.06万元，下降0.53%,主要原因是在职人员减少，工资相应减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、医疗保险等

公用经费58.85万元,较上年决算数增加29.12万元，增长97.96%,主要原因是本年追加了经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、维修费、其他交通费用等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

2、公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出58.85万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、差旅费、维修费、其他交通费用、水费、电费、邮电费、去年费等。机关运行经费较上年决算数增加29.12万元，增长97.96%,主要原因是办公设施维修支出增加。

本年度培训费支出0.03万元,较上年决算数减少0.15万元，下降83.33%,主要原因是本年继续教育人员减少，培训费减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,其他用车0辆，单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算以下3个项目支出全面开展了绩效自评，分别为“2024年黄土高原塬面保护项目”、“2024年淤地坝维修基金”、“2024年宁县东风沟新建淤地坝项目”，涉及资金266.11万元（其余项目支出均为历年来结转项目资金），占一般公共预算项目支出总额的17.6%。从评价情况来看,以上两个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

2、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出、2个项目支出绩效自评结果。（另一个项目被选为财政重点项目，财政部门已公开）

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县水土保持管理局部门整体支出，全年预算数为1955.29万元，执行数为1955.29万元,完成预算的100%。部门整体绩效目标完成情况：一是合理合规配置了财政预算，全年财政预算执行率达到100％；二是持续开展塬面保护项目，有效预防了水土流失；三是开展新建淤地提项目，有效控制洪

水，减少了洪涝灾害灾的发生；四是全面开展水工保持预防监督监测工作，控制了水土流失。

发现的主要问题及原因：一是征（占）地困难，补偿费用较高；二是部分沟头虽然急需回填治理，但由于村干部及群众积极性不高，取土场落实难，回填土料来源成为工程实施的限制性因素。

下一步改进措施：一是继续加大项目宣传力度，切实提高广大人民群众的水保意识，通过政府扶持、机制创新，吸引社会各界投劳投资，参与项目实施，进一步提高项目区群众参与项目实施的积极性。二是督促乡镇、村组加大管护力度，确保治理一片，保存一片，切实发挥项目效益。

我单位部门整体绩效自评情况：本单位2024年度整体支出

预算执行基本规范，绩效目标总体完成，资金使用安全规范，在履行职能、服务民生方面发挥了积极作用。自评得分93.22分，自评等级为“优”。下一步我单位将聚焦问题整改，持续提升预算绩效管理水平和财政资金使用效益。

（二）项目支出绩效自评情况

1.“2024年黄土高原塬面保护项目”绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.77分。项目全年预算数为400万元,执行数为111.11万元,完成预算的27.77%。项目绩效目标完成情况：沟头回填加固6处/回填土方7.65万m3，沟头防护墙5道/858km，老庄基复垦1处，土地平整1处，土围梗8335m。排水管道489m，涝池5座，连接井15座，排水渠96m，消力池2座，水保林0.58hm2，种草1.35hm2，施工临时道路12km，密目网苫盖8484m2，标志牌5付。通过项目实施，治理水土流失面积10hm²，治理 6 条侵蚀沟，拦蓄径流75万m³、泥沙9.45万t，林草覆盖率增加0.32%。发现的主要问题及原因：一是资金到位与支出进度有待优化，二是资金支付进度缓慢。下一步改进措施：一是加快资金拨付进度，优化支出管理；二是健全后期管护机制，保障可持续效益，建议落实管护经费，将年度管护经费纳入县级财政年度预算，确保管护工作有稳定资金支撑。

2.“2024年淤地坝维修基金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对全县淤地坝进行全面检查，对发现安全隐患的病险淤地坝进行了维修加固；二是排除安全隐患，确保淤地坝安全度汛。发现的主要问题及原因：一是项目前期勘查精准度不足；二是工程后期管护长效机制不健全；三是绩效目标设定中效益指标的量化深度不够。下一步改进措施：一是提升项目前期勘查精准度；二是完善勘查工作流程建立工程后期管护长效机制；三是强化多方协同管护优化绩效目标设定，深化效益指标量化。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

三、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

七、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。 

十一、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出。
‎    十二、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
‎    十三、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十四、农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）：反映对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，草原扑火防火及其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助。

十五、农林水支出（类）水利（款）水土保持（项）：反映水利系统纳入预算管理的水土保持事业单位的支出，包括规划制定和实施，治理、生态修复、预防监测、调查协调、综合治理、开发技术的示范、监督执法等支出以及水土保持生态工程措施和各项管理保护活动的支出。
‎    十六、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：反映其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

附件1：宁县水土保持管理局2024年部门整体支出自评报告.pdf

附件2：宁县水土保持管理局2024年水利发展资金-黄土高原塬面保护项目支出自评报告.pdf

附件3：宁县水土保持管理局2024年淤地坝维修基金项目支出自评报告.pdf