宁县人民政府

第一部分 部门概况

一、部门职责

   （1）贯彻执行中央、省、市、县有关非税收入的法律、法规、规章和办法，制定县直非税收入收缴等方面的管理制度；

   （2）负责全县非税收入的征收管理工作;编制县本级非税收入年度预算；组织、委托、督促县直执收单位做好非税收入的征缴工作;负责甘肃省政府非税收入收缴电子化管理系统的推广和应用；承办县级非税收入减征、免征、缓征的初核和报批工作。

   （3）按规定程序审核上报有关非税收入项目及标准。

   （4）负责全县非税收入票据的申领、保管、发放、核销检查等事务性工作，组织实施全县财政电子票据管理改革工作。

   （5）开展非税收入日常检查和专项稽查，查处各种违反非税收入管理规定和制度的行为。

   （6）承办县财政局交办的其他事项。

二、机构设置

宁县财政综合事务中心于2020年4月15日宁编委发〔2020〕4号关于县直副科级及以上承担行政职能事业单位机构调整设置的通知，为正科级事业单位， 隶属县财政局管理。核定编制10人，其中:主任1名、副主任1名。2024年年末实有人员10名，其中：参公人员10名,经费由县财政全额供给。

内设:人秘股、票据管理股、稽查股、计划财务股四个股室。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有“三公”支出,故本表无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为144.51万元。与上年度相比,收、支总计各减少45.00万元，下降23.74%，主要原因是2023年支出内含国有资产评审工作经费及票据工本费支出，而2024年无此项项目支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计144.51万元,其中：财政拨款收入144.51万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计144.51万元,其中：基本支出141.32万元,占97.79%；项目支出3.19万元,占2.21%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为144.51万元。与上年相比,各减少45.00万元，下降23.74%。主要原因是2023年支出内含国有资产评审工作经费及票据工本费，而2024年无此项项目支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出144.51万元,较上年决算数减少45.00万元，下降23.74%。主要原因是2023年支出内含国有资产评审工作经费及票据工本费。而2024年无此项项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出144.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出116.83万元,占80.84%；社会保障和就业支出14.42万元,占9.97%；卫生健康支出11.93万元,占8.26%；农林水支出1.34万元,占0.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为123.77万元,支出决算为144.51万元,完成年初预算的116.76%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为106.63万元,支出决算为116.83万元,完成年初预算的109.56%,决算数大于预算数的主要原因是因机构改革6月份调入3人及正常晋升和增资等。

2．社会保障和就业支出年初预算数为10.90万元,支出决算为14.42万元,完成年初预算的132.28%,决算数大于预算数的主要原因是2024年6月份机构改革调入3人养老保险相应增加。

3.卫生健康支出年初预算数为6.23万元,支出决算为11.93万元,完成年初预算的191.43%,决算数大于预算数的主要原因是2024年6月份机构改革调入3人医疗保险相应增加。

4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为1.34万元,完成年初预算的1134%,决算数大于预算数的主要原因是2024年年终上级下达的驻村工作队员生活补助经费，未列入2024年预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出141.32万元。其中：

人员经费138.63万元,较上年决算数增加22.67万元，增长19.56%,主要原因是因机构改革6月份调入3人及正常晋升和增资等。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、医疗保险等。

公用经费2.69万元,较上年决算数减少7.86万元，下降

74.49%,主要原因是票据工本费支出减少。公用经费用途主要包括：办公费、差旅费、印刷费、劳务费、邮电费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有国有资本经营预算安排的支出。故无数据。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于参公事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出2.69万元,机关运行经费主要用于开支办公费、差旅费、印刷费、劳务费、邮电费等。机关运行经费较上年决算数减少7.86万元，下降74.49%,主要原因是票据工本费支出减少、落实过紧日子要求压减5%支出等。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本部门无相关会议费支出。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.02万元，下降100.00%,主要原因是本部门2024年无培训相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,其他用车(无其他用车因)。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

截至2024年12月31日，本单位固定资产原值为：17.31万元，其中：通用设备12.26万元，家具用品5.05万元。累计折旧12.53万元，净值4.78万元,本单位无单价50万元以上通用设备和单价100万元以上专用设备。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明（附件2）

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目1个,涉及资金3.19万元,占一般公共预算项目支出总额的76.1%。占农林水支出总额的100%（驻村工作队经费指标预算后下达）。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,主要评价了项目资金用途的规范性。涉及农林水支出1.34万元（农水股下达指标） 。从总体评价情况来看，本部门一般公共预算支出及农林水支出情况良好，预算公开符合要求，财务制度健全，会计核算总体规范准确，基本达到了预期效果。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出1个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县财政综合事务中心部门整体支出，全年预算数为144.51万元，执行数为144.51万元,完成预算的100%。部门整体绩效目标完成情况：一是管理方面，完善制度、加强党建、推进改革、规范资金使用，基层组织建设有进展；二是履职方面，及时预决算公开、按时完成绩效评价工作、强化预算管理、严肃财经纪律、抓好非税收入管理、服务县域经济发展、确保非税收入超额完成：三是能力建设，完善各项管理制度、组织职工积极参加干部培训提升干部工作能力。一是对照年初目标任务，还有一定欠账，比如基层组织建设尚未全面完成，职工工作能力有待提升；二是项目支出绩效指标设置不够细化，绩效管理意识有待加强。下一步改进措施：一是进一步健全完善制度机制，延伸工作手臂。加强多部门协作，增强非税收入管理工作；二是细化绩效指标，重新修订《项目支出绩效目标表》，在质量指标中补充“满意度≥96%”，明确指标解释和评分标准。经综合评价，2024年我单位围绕年初设定的绩效目标，扎实推进各项工作，预算执行率达94.26%，多项核心指标按时完成，资金使用效益显著，服务对象满意度达95%以上，整体绩效评价得分94.59,结果为优(因中途调整了年初目标，导致绩效得分受影响）

（二）项目支出绩效自评情况

2024年度“驻村工作队经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4.19万元,执行数为3.19万元,完成预算的76.1%。项目绩效目标完成情况：一、为驻村工作队员提供保障服务，确保了驻村帮扶工作顺利开展，群众满意度和驻村工作队员满意度均达到95%以上；二、确保驻村补助资金准确及时发放；二是驻村工作队员生活得到保障。本单位内控制度已建设并基本完善，经费支出严格按财务制度、财经纪律审核，无违规现象发生。我单位2024年驻村干部经费绩效最终评定得分为93.49分，自评等级为：优。其中1.成本指标20分，得分13.49分；2.产出指标40分，得分40分；3.效益指标20分，得分20分；4.满意度20分，得分20分。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有

资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业

发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
十六、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
十八、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：反映其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

附件：1.宁县财政综合事务中心2024年整体绩效自评报告.pdf

2.宁县财政综合事务中心2024年驻村工作经费项目绩效自评报告.pdf