宁县人民政府

2022年度

宁县盘克镇中心小学部门决算

(2023年10月24日)

 目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

宁县盘克镇中心小学作为县教育行政部门的派出机构，承担着对辖区内学前教育、义务教育阶段学校教育教学指导管理的职能。就工作管理而言，处于沟通上级教育部门与基层各部门的枢纽位置，工作上不仅有其重要性，而且有其独立性。

1.发挥指导职能。指导就是帮助辖区学校改进工作出主意、谋思路、寻方法。

2.发挥协调职能。中心小学的主要工作是沟通协调县级教育行政部门、乡(镇)政府、村委会、学校、家庭、社会之间的关系。学校、家庭、社会三位一体的教育是每个学生成长和发展的基本环境，三者以不同的空间和时间形式占据了学生的整个学习与生活。

3.发挥监督职能。监督是学区对学校管理的核心工作，主要是对学校管理过程的基本环节进行监督。通过教代会工作制度、家长委员会工作制度等对学校管理进行民主监督，从而实现学校政务、校务、财务公开，增强工作透明度，通过对学校常规管理进行监督，规范学校教育教学管理，建立健全学校管理制度，达到以制度管人，以制度管事，加强以人为本的管理，通过对社会和群众比较关心、关注的师德、教学质量、安全管理等弱点、难点问题进行监督，努力创建平安校园、和谐校园，办人民满意的教育。

4.发挥审计职能。中心小学的审计是指对学校财务及财产等后勤工作规范管理，实行内审制。为了进一步促使学校校务、财务等公开透明，严格执行收支两条线的管理制度，严格执行经费预算保障制度，按“统筹兼顾，保证重点，照顾一般”的原则，配合上级部门对学校财务等工作进行审核，实现学校财务管理的阳光操作，保证学校正常运转。

5.发挥考评职能。考评包括考核和评定两个方面，中心小学作为县教育行政部门的派出机构，要积极培养推荐学校优秀管理人才，对基层校长的管理工作及教师的业务工作都要进行考评。通过对学校、教师进行考评，充分调动校长、教师的工作积极性，为学区选拔、储备学校管理干部提供科学依据。

二、机构设置

宁县盘克镇中心小学是财政全额拨款事业单位，隶属于宁县教育体育局，现有独立编制机构1个。本单位下辖12所六年制小学、7所五年级制小学、4所教学点、2所公办幼儿园、1所民办幼儿园。较2021年六年级制小学增加1个，五年级制减少1个。2022年度我单位核定编制181名，较2021年度无变；财政全额供养人员340人，其中：事业在职251名，临时代课教师54人，临时工2人，民办退休2人，遗属供养人员32人，较2021年财政全额供养人员减少15人，主要原因是人员调动、新分配老师上岗及在职人员转退休并移交社保机关。

第二部分2022年度部门决算表

(见附件)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2022年度收入合计38424708.75元，均为财政拨款收入，与2021年决算数相比，收入增加2796913.45元，增加7.85%，主要原因是提高了营养餐补助标准、人员工资晋升等。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计38424708.75元,其中：财政拨款收入38424708.75元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计38424708.75元,其中：基本支出31641624.42元,占82.35%；项目支出6783084.33元,占17.65%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2022年度收入合计38424708.75元，均为财政拨款收入，与2021年决算数相比，收入增加2796913.45元，增加7.85%，主要原因是提高了营养餐补助标准、人员工资晋升等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款支出合计38424708.75元，较年初预算数增加20302458.75元。主要原因是年中上级下达营养餐补助、乡村教师生活补助、家庭困难学生生活补助等专项资金。

本单位2022年度财政拨款支出主要用于以下方面：

教育支出34160066.43元，占88.9%，较年初预算数18122250元增加16037816.43元，主要原因是上级下达营养餐补助、乡村教师生活补助、家庭困难学生生活补助等专项资金。

社会保障与就业支出2577322.68元，占6.7%，较年初预算0元员增加了2577322.68元，增加的主要原因职工养老保险单位缴费部分年初预算由财政代列。

卫生健康支出1687319.64元，占4.4%，较年初预算0元增加1687319.64元，增加的主要原因是职工医疗保险单位缴费部分年初预算由财政代列。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  本单位2022年度一般公共财政拨款基本支出31641624.42元。其中：

人员经费31131113.89元，较上年增加2003236.37元，主要原因人员工资晋升。

公用经费510510.53元，较上年减少527086.94元，主要原因是因疫情影响，部分资金当年未实现支付。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、差旅费、劳务费、福利费等。

七、机关运行经费支出情况说明

本机关运行经费510510.53元，较上年减少527086.94元，主要原因是经费压减、学生人数减少等。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、差旅费、劳务费、福利费等。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

本部门截至2022年12月31日，年初固定资产原值为9336972.36元，净值为4095492.06元，累计折旧为5241480.3元，年内购置900260.66元。年末固定资产原值为26397465.84元，净值为20269399.17元，累计折旧6128066.17元。无形资产为20402元，累计折旧18413.5元，无形资产净值卫1988.5元，固定资产占总资产99.99%，无形资产占总资产0.01％。本部门没有使用国有资产对外投资、出租出借等情况。共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00元,本年收入0.00元,本年支出0.00元,年末结转和结余0.00元。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00元。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于乡镇小学,财政未保障我单位“三公”经费。

第四部分预算绩效情况说明（见附件）

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目3个,二级项目6个,共涉及资金38424708.75元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出等3个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金38424708.75元,占国有资本经营预算项目支出总额的100%。从评价来看，对各项资金进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用真实、合法、有效。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我部门在2022年度部门决算中反映“教育支出”、“社会保障和就业支出”、“卫生健康支出”、“用于教育事业的彩票公益金支出”等4个项目绩效自评结果。项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为38424708.75元,执行数为38424708.75元,完成预算的100 %。

项目绩效目标完成情况：一是按照“统一领导、分级管理；程序规范，重点突出；客观公正，公开透明”的原则宣传绩效理念，培育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高；二是进一步推进单位整体绩效评价全覆盖，推进绩效信息公开。

发现的主要问题及原因：一是有的学校对财务档案的收集归档不够及时；二是因财务人员都是兼职，业务能力有待进一步提升。

下一步改进措施：一是加强财经纪律整顿，完善财务档案；二是指导加强学习，提高业务能力。项目绩效自评情况：操作规范，评价良好。

(三)部门绩效评价结果

各项资金保证了单位的高效运转，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优”。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：宁县盘克镇中心小学2022年度部门决算公开表.pdf

附件2：宁县盘克镇中心小学2022年度部门整体支出绩效评价报告doc