宁县人民政府

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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释 

第一部分部门概况

一、部门职责

1、负责管理和盛镇各小学及幼儿园收入和支出，编制执行和盛学区年度财政预算，监督和盛学区各单位预算执行，编制财政决算。

2、负责和盛学区统辖范围各单位的会计核算业务;

3、负责和盛学区统辖范围各单位专项资金的管理;

4、负责对和盛学区国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保和盛学区国有资产安全和保值增值;

5、贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督和盛学区统辖范围各单位的财务活动;

6、上级主管部门和其他单位的其它事项。

二、机构设置

宁县和盛学区隶属宁县教育局，执行政府会计制度，现有事业编制201名 ，实有在职人员244。退休113人。在职人员较上年减少4人，退休较上年增加1人。和盛学区共辖17所小学,8所独立幼儿园，其中民办幼儿园5所，公办幼儿园3所，机构数较上年无变化。

第二部分2022年度部门决算表（详见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(详见附件)

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为3913.39万元。与上年度相比,收、支总计各增加199.36万元,增长5.37%,主要原因是单位在职人员增资、增加了食堂从业人员补助等项目资金，职工医疗保险年初预算财政代编。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计3913.39万元,其中：财政拨款收入3913.39万元,占100.00%；三、支出决算情况说明

2022年度支出合计3913.39万元,其中：基本支出3342.94万元,占85.42%；项目支出570.45万元,占14.58%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为3913.39万元。与上年相比,各增加199.36万元,增长5.37%。主要原因单位在职人员增资、增加了食堂从业人员补助等项目资金增加项目经费（营养餐经费及标准提高、免补保教费、义保经费、困难非寄宿生生活补助、班主津贴、乡村教师补助资金），职工养老保险单位缴费部分财政代编，职工医疗保险财政代编。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出3913.39万元,较上年决算数增加199.36万元,增长5.37%。主要原因是增加幼儿生均公用经。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、取暖费、差旅费、专用材料费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

1．教育支出年初预算数为86.48万元,支出决算为3423.35万元,完成年初预算的3958.55%,决算数大于预算数的主要原因是人员增资，增加项目经费（营养餐经费及标准提高、免补保教费、义保经费、困难非寄宿生生活补助、班主津贴、乡村教师补助资金）。

2．社会保障和就业支出年初预算数为1762.53万元,支出决算为308.26万元,完成年初预算的17.49%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动及人员增资。

3．卫生健康支出年初预算数为0万元,支出决算为181.79万元,决算数大于预算数的主要原因是人员增资及财政代编。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3342.94万元。其中：

人员经费3310.84万元,较上年决算数增加237.56万元,增长7.73%,人员调动及人员增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、退休费、遗属供养生活补助、奖励金。

公用经费32.10万元,较上年决算数减少39.9万元,下降55.42%,主要原因是公用经费压减。用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、取暖费、差旅费、专用材料费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出32.10万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、取暖费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、其他商品和服务支出。机关运行经费较上年决算数减少39.9万元,下降55.42%,单位压减公用经费支出。

本年度培训费支出2.99万元,较上年决算数增加1.7万元,增长131.78%,培训人次增加。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门资产总值4149.88万元。其中：房屋和构筑物原值3571.26万元，净值2901.22万元；设备原值384.62万元，净值91.48万元；图书档案19.84万元；家具和用具原值150.17万元，折旧67.10万元；无形资产24.00万元。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度无“三公”经费支出。

第四部分预算绩效情况说明（详见附件）

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及幼儿免补保教费、义务教育保障经费、义务教育学生营养餐专项3个项目,共涉及资金570.45万元,占一般公共预算项目支出总额的14.58%。从评价情况来看,整体绩效评价结果为“优”。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我单位在2022年度部门决算中反映营养餐改善计划专项补助资金支出96.82万元，义务教育保障专项资金457.41万元，学前教育幼儿免保教费补助资金16.23万元，对这3个项目绩效自评结果。3项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为570.45万元,执行数为570.45万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：2022年我单位项目支出金额570.45万元。（1）农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金支出96.82万元，保证了学生健康成长，赢得了家长、社会的一致好评。（2）城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金457.41万元，保证了学校的正常运转，提高了教育教学质量，社会反响较好。（3）学前教育幼儿免保教费补助资金16.23万元，确保了幼儿教育的有序开展。单位整体支出合理，财务管理规范，财务会计信息质量真实规范，预决算按规定时间内容及时公开，财务报表及资料报送及时。

发现的主要问题及原因：1.科学合理编制预算，严格执行预算。进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性；提高预算编制的精细化、合理化，细化预算编制工作，认真做好预算的编制。2.严格预算执行，提高资金使用效率。在执行预算管理过程中，合理、合规、合法的使用财政资金，进一步加强预算支出的审核、预算执行情况分析。3.因学生人数减少，学校经费预算不足，造成学校经费紧张。

下一步改进措施：1.争取足额财政投入，现在财政投入只是保教育事业的基本运转，距离满足教育优质高速发展要求还较大。2.加强业务人员能力，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

(三)部门绩效评价结果

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金570.45万元，整体绩效评价结果为“优”。 

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

      附件：宁县和盛中心小学2022年度决算.pdf

         2宁县和盛镇中心小学2022年度部门整体支出绩效自评报告.pdf

宁县和盛镇中心小学

2023年10月23日