宁县人民政府

目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.贯彻执行国家的教育方针、政策及法规，负责辖区内幼儿园、小学的入托、入学、课程设置、课时安排，以及教育教学计划的制定和实施，对辖区学校的教育教学工作进行监督、检查、评估、指导，保证教育目标的实现;

2.负责辖区学校基础设施建设及排危建校规划的制定及实施;

3.负责辖区学校教职工的作风建设和政治思想教育，切实做好教职工的学习及考勤工作;

4.负责辖区教职工的人事管理，做好辖区校与校之问教师的调配，保证学校教育教学工作运转正常;

5.负责做好辖区专业技术人员、职员及工勤人员的年度考核，评优选模和职称评审及聘任的呈报工作;

6.负责做好辖区教职工的劳资工作，建好管好教职工工资档案;

7.负责辖区学校未成年人的思想道德建设和教师培训，组织开展好各项德育、智育、体育、卫生、艺术教育活动；

8.贯彻执行国家财经、财务法规和财务规章制度，依法监督学校的财务收支执行情况，严格规范收费行为，保证各项助学资金和教育优惠政策全面落实;

9.负责辖区国有教育资产的管理工作；

10.负责规范辖区小学教学管理，并指导辖区小学广泛开展教研教改活动，不断提高辖区小学的教育教学质量;

11.负责搞好辖区学校安全工作，配合乡党委、政府做好校园周边环境治理。

二、机构设置

宁县和盛镇中心小学为财政全额拨款事业单位，下辖17所小学，3所公办幼儿园，5所附属幼儿园，4所民办幼儿园，机构较2023年无增减变动。核定编制211名，实有在职职工272名(事业在职人员238人，代课教师33人，临时工1名)，遗属供养22人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为4215.75万元。与上年度相比,收、支总计各增加103.71万元，增长2.52%，主要原因是人员工资正常晋升及政策性增资。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计4215.75万元,其中：财政拨款收入4215.75万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计4215.75万元,其中：基本支出3719.60万元,占88.23%；项目支出496.15万元,占11.77%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为4215.75万元。与上年相比,各增加103.71万元，增长2.52%。主要原因是人员工资正常晋升及政策性增资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4215.75万元,较上年决算数增加103.71万元，增长2.52%。主要原因是人员工资正常晋升及政策性增资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4215.75万元，主要用于以下方面：教育支出3503.51万元,占83.11%；社会保障和就业支出510.88万元,占12.12%；卫生健康支出201.36万元,占4.78%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3387.08万元,支出决算为4215.75万元,完成年初预算的124.47%。其中：

1．教育支出年初预算数为2834.50万元,支出决算为3503.51万元,完成年初预算的123.60%,决算数大于预算数的主要原因是年中上级下达城乡义务教育补助经费、学生营养膳食改善计划等专项资金、困难学生补助经费、学前免补保教费。

2．社会保障和就业支出年初预算数为356.84万元,支出决算为510.88万元,完成年初预算的143.17%,决算数大于预算数的主要原因一是人员工资晋升及政策性增资后各项社会保险缴费基数上升； 二是编外人员补缴养老保险。

3．卫生健康支出年初预算数为195.74万元,支出决算为201.36万元,完成年初预算的102.87%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资晋升及政策性增资后各项社会保险缴费基数上升。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3719.60万元。其中：

人员经费3700.69万元,较上年决算数增加266.81万元，增长7.77%,主要原因是本单位人员工资晋升及政策性增资。人员经费用途主要包括：基本工资1274.52万元、津贴补贴258.02万元、奖金461.27万元、绩效工资709.40万元、养老保险缴费456.17万元、其他社会保障49.10万元、医疗保险缴费201.36万元。

公用经费18.91万元,较上年决算数减少3.05万元，下降13.89%,主要原因是工会会费和福利费结转下年支付。公用经费用途主要包括：办公费3.73万元、电费0.72万元、邮电费0.32万元、取暖费0.54万元、租赁费0.38万元、劳务费10.61万元、其他商品和服务支出0.89万元、工会经费1.72万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。)

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的,较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数持平。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出0.06万元,较上年决算数减少4.59万元，下降98.71%,培训人次减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门上年末固定资产金额为4142.80万元。其中：房屋和构筑物价值3571.26万元;设备价值399.74万元；图书和档案价值20.3 2万元；家具和用具价值151.49万元；无形资产价值24.00万元。共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,项目4个,涉及资金509.85万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看指标设置合理，资金规范，从整体评价情况来看，本部门一般公共预算支出情况良好，财务制度健全，基本达到了预期效果。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出4个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，2024年整体支出绩效自评得分为91.29分，评价等级为“优”。全年预算数为5104.42万元，执行数为4215.75万元,完成预算的82.59%。部门整体绩效目标完成情况如下：落实教育资金，规范管理，保障学校教育教学工作正常开展；义务教育质量稳步提高；学校办学条件进一步改善，为学生提供良好的育人环境。存在的主要问题及原因：年度中途刚性支出增多，财政资金支出数额较大，致使全年财政资金支付压力较大。下一步改进措施：一是根据实际情况，定期做好预算执行分析，推进预算编制科学化、标准化和精细化。相对减少实际支出与预算支出的差距；二是加强与财政局相关股室的协调对接，做好财政资金与部门经费的及时下达、按时支付、确保学校各项工作顺利开展。

（二）项目支出绩效自评情况

1.“家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为13.28万元,执行数为13.28万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对原建档立卡家庭学生、家庭经济困难残疾学生、低保家庭学生、特困救助供养学生、孤儿、烈士子女，以及因病因灾造成家庭经济困难等存在返贫风险和致贫风险的家庭经济困难学生发放生活补助，确保义务教育阶段学生不因家庭经济困难而辍学；二是减轻家庭经济困难学生教育成本，消除家庭经济困难学生安心上学的后顾之忧。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：评价等级为优，得分为97分，项目严格按照财务制度及预算绩效管理办法执行，会计核算规范准确，达到了预期效果。

2.“2024年城乡义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.62分。项目全年预算数为198.68万元,执行数为118.43万元,完成预算的59.60%。项目绩效目标完成情况：一是为全县义务教育阶段学校提供经费保障，促进义务教育阶段适龄儿童入学率达到国家标准；二是按标准及时拨付公用经费，保障实现更高水平的普及教育、提供更加丰富的优质教育；三是确保义务教育阶段小学日常教育教学工作运转，稳步提升义务教育阶段小学教育教学质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是结合新形势、新要求，进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是考核评价工作量大、内容项目多、材料繁杂，建议适当简化考核指标项，突出重点；三是进一步加强审计监督和检查，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展。项目绩效自评情况为“良”，得分为88.62分。

3.“2024年农村义务教育学生营养改善计划”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.56分。项目全年预算数为185.06万元,执行数为121.32万元,完成预算的65.55%。项目绩效目标完成情况：按照农村义务教育学生营养改善计划5元/天/生标准，为全校学生供应营养早餐，资金管理规范，按时拨付到位。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是进一步优化绩效评价资金投入等指标，真正发挥结果运用导向作用。项目绩效自评情况为“良”，得分为88.56分。

4.“2024年学前教育免补保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.20分。项目全年预算数为112.82万元,执行数为92.35万元,完成预算的81.85%。项目绩效目标完成情况：本项目政策导向明确，资金管理规范，组织实施有序，圆满完成了年度预定目标，有效减轻了特定群体幼儿的家庭负担，保障了其受教育权利，社会反响良好，取得了显著的社会效益。项目绩效自评情况为“优”，得分为90.20分

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2024年部门整体支出绩效自评报告.pdf

2024年城乡义务教育阶段学校公用经费项目支出绩效自评报告.pdf

2024年农村义务教育营养改善计划项目支出绩效自评报告.pdf

2024年学前教育免保教费项目支出绩效自评报告.pdf

024年家庭经济困难学生生活补助项目支出绩效自评报告.pdf