宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.认真贯彻落实党和国家的教育方针及有关教育的法律法规，贯彻落实上级管理部门的指示精神和工作任务。拟定金村乡基础教育事业和学前教育事业发展的中长期规划，并组织实施。

2.负责全乡基础教育的统筹和协调管理，指导协调全乡基础教育工作和各学校的教育教学工作。

3.发挥好监督职能，建立健全各项管理制度，达到以制度管人，以制度管事，加强以人为本的管理。

4.抓好教师队伍建设，大力提高教师的基本素质，全面提高教育教学质量。

5.做好安全防范，努力创建平安校园、和谐校园，办人民满意的教育。

二、机构设置

宁县金村乡中心小学是财政全额拨款事业单位，隶属宁县教育局管理，现有独立编制机构数1个。本单位下辖宁县金村乡中心小学、宁县金村乡南堡小学、宁县金村乡兰庄小学、宁县金村乡崔庄小学、宁县金村乡崔塬小学、宁县金村乡中心幼儿园等5所公办小学及1所公办幼儿园。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1099.34万元。与上年度相比,收、支总计各增加73.85万元,增长7.2%,主要原因一是本年度教师数增加，人员经费相应增加；二是人员工资晋升及政策性增资。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1099.34万元,其中：财政拨款收入1099.34万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1099.34万元,其中：基本支出914.28万元,占83.17%；项目支出185.07万元,占16.83%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1099.34万元。与上年相比,各增加73.85万元,增长7.2%。主要原因一是本年度教师数增加，人员经费相应增加；二是人员工资晋升及政策性增资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1097.81万元,较上年决算数增加75.56万元,增长7.39%。主要原因一是本年度教师数增加，人员经费相应增加；二是人员工资晋升及政策性增资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1097.81万元，主要用于以下方面：教育支出941.70万元,占85.78%；社会保障和就业支出111.41万元,占10.15%；卫生健康支出44.70万元,占4.07%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为788.50万元,支出决算为1097.81万元,完成年初预算的139.23%。其中：

1．教育支出年初预算数为727.46万元,支出决算为941.70万元,完成年初预算的129.45%,决算数大于预算数的主要原因一是本年度教师数增加，人员经费相应增加；二是人员工资晋升及政策性增资；三是上级下达“农村义务教育学生营养改善”、“学前免保教费”、“家庭经济困难学生生活补助”、“乡村少年宫”等专项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为16.67万元,支出决算为111.41万元,完成年初预算的668.32%,决算数大于预算数的决算数大于预算数的主要原因一是养老保险单位缴费年初预算财政代列；二是人员工资晋升及政策性增资，养老保险、工伤保险、失业保险等单位缴费基数增加。

3．卫生健康支出年初预算数为44.38万元,支出决算为44.70万元,完成年初预算的100.73%,决算数大于预算数的主要原因本年度教师数增加，医疗保险缴费支出相应增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出914.28万元。其中：

人员经费905.14万元,较上年决算数增加56.87万元,增长6.7%,主要原因一是本年度教师数增加，人员经费相应增加；二是人员工资晋升及政策性增资。人员经费用途人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、医疗保险缴费、生活补助。

公用经费9.14万元,较上年决算数减少3.67万元,下降28.68%,主要原因是学前幼儿数量减少，公用经费支出预算相应减少。公用经费用途公用经费用途主要包括办公费、电费、邮电费、印刷费、差旅费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.53万元,本年支出1.53万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体用于保障少年宫日常活动开展及少年宫建设。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，较上年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，较上年无变化。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年无变化。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年无变化。

3. 公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年无变化。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出9.14万元,机关运行经费主要用于开支办公费、电费、差旅费、劳务费、工会经费支出。机关运行经费较上年决算数减少3.21万元,下降26%,主要原因是学生人数减少，经费相应减少。本年度培训费支出1.85万元，较上年决算数增加0.07万元,增长3.93%,主要原因是本年度教师培训次数增加，培训费支出相应增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,我单位固定资产金额为798.23万元。其中：房屋建筑物566.45万元，设备153.45万元，图书15.62万元，家具用具62.71万元。累计折旧270.23万元，现净值为528.00万元。

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个，二级项目5个,共涉及资金183.55万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度乡村学校少年宫资金等1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金1.52万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度“城乡义务教育阶段学校公用经费”、“农村义务教育学生营养改善”、“学前免保教费”、“家庭经济困难学生生活补助”等5个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出183.07万元,政府性基金预算支出1.52万元,从评价情况来看,5个项目自评结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果（附件2）

我部门在2023年度部门决算中反映“城乡义务教育阶段学校公用经费”、“农村义务教育学生营养改善”、“学前免保教费”、“家庭经济困难学生生活补助”等5个项目绩效自评结果。

1.2023年城乡义务教育阶段学校公用经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为44.66万元,执行数为44.66万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为辖区各义务教育阶段学校提供经费保障，促进义务教育阶段适龄儿童入学率达到国家标准；二是确保辖区义务教育阶段小学日常教育教学工作运转，稳步提升义务教育阶段小学教育教学质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是结合新形势、新要求，进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是考核评价工作量大、内容项目多、材料繁杂，建议适当简化考核指标项，突出重点；三是进一步加强审计监督和检查，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展。项目绩效自评情况为优。

2.2023年农村义务教育学生营养改善计划项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为23.87万元,执行数为23.87万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照农村义务教育学生营养改善计划5元/天/生标准，为全校420名学生供应营养早餐，资金管理规范，按时拨付到位。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是进一步优化绩效评价资金投入等指标，真正发挥结果运用导向作用。项目绩效自评情况为优。

3.2023年学前减免保教费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5.88万元,执行数为5.88万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对省内具有甘肃户籍的在园幼儿减免保教费，确保每一位幼儿有学上。二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，让学生资助政策妇孺皆知，使党的阳光雨露润泽千家万户。

4.2023年城乡义务教育阶段学生家庭经济困难学生生活补助资金项目自评情况：年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为8.075万元,执行数为8.075万元,完成预算的100%。绩效目标完成情况：一是对我校原建档立卡户下学生、低保户下学生、监测户下学生、残疾学生或者孤儿进行生活补助，确保学生有学上，上好学。二是加强资金的有效合理利用，管理有序规范。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，让学生资助政策众所周知，符合资助条件的全部纳入，不漏一人。

5.政府性基金预算中的乡村学校少年宫建设项目自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1.52万元,执行数为1.52万元,完成预算的100%。绩效目标完成情况：一是进一步提高改善少年宫的硬件条件，让更多的学生参与少年宫的各项活动。二是充分发挥少年宫的作用，培养学生兴趣爱好，全面发展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步加强教师专业能力的培养，更好的服务学生。

三、部门绩效评价结果（附件3）

各项资金保证了单位的高效运转，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优”。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映机关事业单位人员工资福利等支出

十五、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映保障教育教学工作的义保经费支出。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位缴纳的职业年金支出。

十八、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映机关事业单位遗属供养支出。

十九、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）机其他社会保障和就业支出（项）：反映机关事业单位缴纳的失业保险、工伤保险及残疾人就业保障金支出。

二十、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

      附件：1.宁县金村乡中心小学2023年度部门决算汇总公开附表.pdf

      附件：2.宁县金村乡中心小学2023年度单位整体支出绩效自评报告.pdf

     附件：3.宁县金村乡中心小学2023年度部门整体绩效自评表.pdf

    附件：4.宁县金村乡中心小学2023年度财政预算项目支出绩效自评表.pdf