宁县人民政府

目 录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）贯彻执行党和国家教育体育工作的法律、法规、方针和省、市、县有关政策规定，拟定金村乡基础教育事业和学前教育事业发展的中长期规划和年度计划，并组织实施。

（2）根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》，结合实际制定学校章程。

（3）负责推进全乡基础教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的指导和协调，指导各小学、幼儿园工作。拟定基础教育教学基本要求，全面实施素质教育。

（4）负责全乡基础教育教师队伍建设工作；负责实施教师资格制度和教师的继续教育。

（5）抓好学校领导班子和职工队伍建设，做好管理协调和指导工作。

（6）培养学生初步具有爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的情感，具有良好的品德，养成文明、礼貌、遵纪守法的行为习惯；掌握基础的文化科学知识和基本技能，初步具有运用所学知识分析问题、解决问题的能力；掌握锻炼身体的基本方法，养成较好的个人卫生习惯，身体和健康水平得到提高；具有健康的审美情趣；掌握一定的生活、劳动、生产知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

（7）面向全体学生，坚持因材施教，改进教育教学方法，充分发挥各类课程的整体功能，促进学生全面发展。

（8）承办上级教育部门交办的其他事项。

二、机构设置

宁县金村初级中学是财政全额拨款事业单位，隶属于宁县教育体育局，现有独立编制机构1个。

2023年度我单位核定编制16人，年末在职人员23人。

第二部分2023年度部门决算表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为423.04万元。与上年度相比,收、支总计各增加79.76万元,增长23.23%,主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资、过渡期奖励性补贴纳入人员经费及2023年补支2022年疫情影响未支付资金等。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计423.04万元,其中：财政拨款收入423.04万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计423.04万元,其中：基本支出337.83万元,占79.86%；项目支出85.21万元,占20.14%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为423.04万元。与上年相比,各增加79.76万元,增长23.23%。主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资、过渡期奖励性补贴纳入人员经费及2023年补支2022年疫情影响未支付资金等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出423.04万元,较上年决算数增加79.76万元,增长23.23%。主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资、过渡期奖励性补贴纳入人员经费及2023年补支2022年疫情影响未支付资金等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出423.04万元，主要用于以下方面：教育支出375.15万元,占88.68%；社会保障和就业支出31.11万元,占7.35%；卫生健康支出16.78万元,占3.97%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为279.66万元,支出决算为423.04万元,完成年初预算的151.27%。其中：

1．教育支出年初预算数为261.77万元,支出决算为375.15万元,完成年初预算的143.31%,决算数大于预算数的主要原因是年中人员正常晋升及政策性增资、营养餐补助、乡村教师生活补助、班主任津贴、家庭困难学生生活补助等项目资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为2.57万元,支出决算为31.11万元,完成年初预算的1208.79%,决算数大于预算数的主要原因是养老保险年初预算由财政代列。

3．卫生健康支出年初预算数为15.31万元,支出决算为16.78万元,完成年初预算的109.62%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资、过渡期奖励性补贴的纳入。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出337.83万元。其中：

人员经费337.09万元,较上年决算数增加63.78万元,增长23.34%,主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资、过渡期奖励性补贴纳入人员经费及2023年补支2022年疫情影响未支付资金等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、生活补助等。

公用经费0.74万元,较上年决算数增加0.59万元,增长386.55%,主要原因是2022年部分公用经费未实现支出。公用经费用途主要包括工会经费、福利费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额事业单位,未安排“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出0.75万元,较上年决算数增加0.75万元,增长100%,主要原因是增加2022和和2023年继续教育培训支出。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,宁县金村初级中学资产中，办公设备比上年增加12.76万元，增长1.38%；主要原因是购置了设备。房屋（原值）777.98万元，和上年相比无变化。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目3个,共涉及资金23.15万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度“城乡义务教育阶段学校公用经费”、“农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金”、“城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助”等3个项目开展了部门自评,涉及一般公共预算支出23.15万元。从评价情况来看,3个项目自评结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果（见附件2）

我部门在2023年度部门决算中反映“农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金”、“城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金”、“城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助资金”等3个项目绩效自评结果。

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分，项目全年预算数为23.15万元，执行数为23.15万元，完成预算的100%。

1、城乡义务教育阶段学校公用经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.9分。项目全年预算数为0万元,执行数为17万元。项目绩效目标完成情况：一是规范义务教育公用经费预算、执行、支付、采购、监督以及学校财务管理与会计核算行为；二是针对我校公用经费使用过程中存在的问题做到全面了解，以便更好地按照上级要求规范操作，合理支出，使资金发挥最效益。发现的主要问题及原因：一是财务人员由专任教师兼任，财务专业知识缺乏；二是义务教育经费使用要求较高，难于根据学校实际计划使用资金,某些固定资产的处置难度较大，不知如何处理。下一步改进措施：一是加强预算管理，切实做到专款专用；二是加强财务人员培训及业务指导，使学校各项财务工作更加规范，合理。

2、城乡义务教育学生营养改善计划专项补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.6分。项目全年预算数为0万元,执行数为9.81万元。项目绩效目标完成情况：一是把农村义务教育学生每天5元营养餐补助的惠民政策落到实处，切实改善学生膳食营养状况，增强学生身体素质，促进学生健康成长，指定专人管理，制定了切实可行的实施方案和各种管理制度及突发事件应急预案；二是学校在营养改善计划工作中严格按照上级要求规范操作落实到位，组织严密，分工明确，责任到位，切实做好学生营养餐管理工作，确保学生按时、足额、吃到配置科学、美味可口的营养早餐。发现的主要问题及原因：一是学校食堂从业人员素质参差不齐，从业人员大部分没有经过专业培训；二是学校在营养配餐方面缺乏专业人员指导，营养食谱的科学性有待提高。下一步改进措施：一是加大从业人员的培训力度。通过开展培训等多途径来提升学校财务管理人员、后勤工作人员和供餐人员的工作能力；二是积极探索完善实施营养改善计划的新路子。在部门协调联动机制、勤工俭学等方面积极探索，大胆创新，努力探索一条符合实际的实施营养改善计划的新路子。

3、城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0万元,执行数为8.34万元。项目绩效目标完成情况：一是切实落实好义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助发放工作，确保我校家庭经济困难的学生不因家庭经济困难而辍学，确保家庭经济困难学生生活补助金及时足额地发放到家庭经济困难的学生手中；二是学校此项工作中严格按照上级要求规范操作落实到位，组织严密，分工明确，责任到位，切实做好家庭经济困难学生生活补助发放工作，确保按政策要求，按时、足额、精准发放。发现的主要问题及原因：一是困难学生认定难度大，由于种种原因学生不能如实说明家庭情况，班主任也不能全面了解每一个学生家庭状况，大多数学生家庭情况相当，工作中不易把握；二是补助名额有限，致使少数学生不能享受补助资金。下一步改进措施：一是认真抓好申请、初审、核查、公示、发放工作，完善档案；二是严格遵守财务制度，按时足额发放生活补助，加强项目的监督检查，确保项目工作进度和质量。

项目绩效目标完成情况：按照“统一领导、分级管理；程序规范，重点突出；客观公正，公开透明”的原则宣传绩效理念，培育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高。进一步推进单位整体绩效评价全覆盖，推进绩效信息公开。加强预算绩效信息发布管理制度建设，完善绩效信息公开机制，回应社会关切，接受社会监督。

三、部门绩效评价结果（见附件3）

各项资金保证了单位的高效运转，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。绩效评价结果将作为2024年度单位预算安排的重要参考。同时也要对照2023年绩效评价中发现的问题认真总结，积极整改，并举一反三抓好2024年绩效评价和预算绩效目标编报工作。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指用于初中教育的支出。

十六、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项)

指除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

十八、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:

反映机关事业单位实施职工死亡抚恤金支出。

十九、社会保障和就业支出(类）抚恤（款）其他优抚支出(项):反映机关事业单位实施职工遗嘱供养支出。

二十、卫生健康支出：反映机关事业单位实施医疗保险制度由单位缴纳的医疗保险支出。

     附件：1.宁县金村初级中学2023年度部门决算汇总公开附表.pdf

    附件：2.宁县金村初级中学2023年度单位整体支出绩效自评报告.pdf

    附件：3宁县金村初级中学2023年度部门整体绩效自评表.pdf

    附件：4宁县金村初级中学2023年度财政预算项目支出绩效自评表.pdf

宁县金村初级中学

2024年8月30日