宁县人民政府

（2021年10月08日）

目  录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

六、专业名词解释

宁县焦村镇财政所2021年部门决算公开情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

(l)落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管；

(2)围绕乡镇财政建设搞好服务；

(3)对本单位国有资产进行监督管理；

(4)对本乡镇各单位财政预决算编制、执行及管理。

（二）机构设置

宁县焦村镇财政所是全额拨款事业单位，主管部门是宁县财政局，机构较上年无变化。焦村财政所核定编制8名，实有在职人员10名，其中：事业管理8名，工人1名，临时工1名。由于机构改革2021年部门决算公开，由乡镇人民政府公开。

二、2021年度部门决算报表(附件1)

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本单位2021年度收入1086400.15元，上年结转0元，收入总计1086400.15元。支出总计1086400.15元，年末无结余。与2020年决算数相比，收入增加165223.15元，增加17.94%，主要原因是职工工资福利收入增加。支出增加165223.15元，增加17.94%，主要原因是职工工资福利收入增加同步支出增加。

本单位2021年度收入合计1086400.15元，其中：一般公共预算财政拨款收入1086400.15元，占本年度收入的100%。

本单位2021年度支出合计1086400.15元，其中：基本支出1086400.15元，占100%。

本单位2021年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2021年度财政拨款收入合计1086400.15元，较上年决算数165223.15元，增加17.94%，主要原因是职工工资福利收入增加。

本单位2021年度财政拨款支出合计1086400.15元，较上年决算数相比支出增加165223.15元，增加17.94%，主要原因是职工工资福利收入增加同步支出增加。

本单位2021年度财政拨款支出主要用于以下方面：

一般公共服务支出883505.90元，占81.32%，较年初预算数增加231966.90元，主要原因是人员工资及福利支出增加。

社会保障与就业支出153365.81元，占14.12%，较年初预算数增加63605.81元，主要原因是本年支付了一名职工的抚恤金，社会保障支出增加。

卫生健康支出49528.44元，占4.56%，较年初预算数增加49528.44元，主要原因是职工医疗保险支出年初由财政代编。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出共计1,086,400.15元。其中：人员经费1001300.75元，较上年决算数增加161947.95元，主要原因是本年度在职职工医疗保险支出增加及本年度支付了一名退休职工的死亡抚恤金。用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、养老保险、职业年纪、医疗保险、其他社会保障缴费、退休费、生活补助；

公用经费85099.40元，较上年增加3275.20元，主要原因是人员工资增加，工会经费及福利费支出增加。用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2021年度本单位“三公”经费支出共计0元，较上年支出增加0元。2021年无批准出国公务活动费用。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本单位公务车购置费0元，费用支出较年初预算数无变动。

2021年度本部门公务车运行维护费0元，公务接待费0元。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年本单位无公务用车购置费用，公务用车0辆，公务用车运行维护费0元，公务接待费0元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2021年本部门机关运行经费支出85099.40元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置等。机关运行经费较2020年增加3275.20元，主要原因是人员工资增加，工会经费及福利费支出增加。

（二）国有资产占用情况说明

焦村财政所截至2021年年底固定资产原值为2505067.00元，累计折旧579763.71元，净值1925303.29元。其中：土地房屋及建筑物原值2283830.00元，累计折旧436976.76元，净值1846853.24元，通用设备原值126292.00元，累计折旧102140.49元，净值24151.51元，家具、用具、装具及动植物原值为81945.00元，累计折旧40646.46元，净值41298.54元，无形资产(土地价值)原值13000.00元，累计折旧0.00元，净值13000.00元。

本单位有公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0套，无单价100万元以上专用设备。

（三）政府采购支出情况说明

2021年我单位无政府采购。

(四)预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金85099.40元，整体绩效评价结果为“优”。组织对电子政务外网升级改造及安全防护工程项目开展了重点绩效评价，项目支出绩效评价平均自评得分100分，项目支出绩效评价未委托第三方机构开展。（附件2：宁县焦村镇财政所整体支出绩效自评报告）。

（五）政府性基金财政拨款情况说明

2021年无政府性基金财政拨款支出。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：宁县焦村镇财政所部门决算公开附表.XLS

    附件2：宁县焦村镇财政所部门整体支出绩效评价报告.doc