宁县人民政府

 目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

 第一部分 部门概况

一、部门职责

1.认真贯彻落实党和国家的教育方针及有关教育的法律法规，贯彻落实上级管理部门的指示精神和工作任务。

2.发挥好监督职能，建立健全各项管理制度，达到以制度管人，以制度管事，加强以人为本的管理。

3.抓好教师队伍建设，大力提高教师的基本素质，全面提高教育教学质量。

4.做好安全防范，努力创建平安校园、和谐校园，办人民满意的教育。

5.实施初中义务教育，促进基础教育发展，负责初中学历教育。

二、机构设置

宁县焦村初级中学是全额拨款事业单位，隶属于宁县教育局。本单位设师生发展中心、后勤服务中心。2024年度，人员编制67人，年末实际在职人员74人,(其中:在职职工73人，计划内临时工1人)，遗属供养10人。

 第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1384.07万元。与上年度相比,收、支总计各增加204.37万元，增长17.32%，主要原因一是人员工资正常晋升及政策性增资；二是补缴了编外人员养老保险；三是新增抚恤金。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1384.07万元,其中：财政拨款收入1384.07万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1384.07万元,其中：基本支出1186.75万元,占85.74%；项目支出197.32万元,占14.26%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1384.07万元。与上年相比,各增加204.37万元，增长17.32%。主要原因一是人员工资正常晋升及政策性增资；二是补缴了编外人员养老保险；三是新增抚恤金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1384.07万元,较上年决算数增加204.37万元，增长17.32%。主要原因一是人员工资正常晋升及政策性增资；二是补缴了编外人员养老保险；三是新增抚恤金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1384.07万元，主要用于以下方面：教育支出1105.34万元,占79.86%；社会保障和就业支出165.98万元,占11.99%；卫生健康支出112.75万元,占8.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1055.07万元,支出决算为1384.07万元,完成年初预算的131.18%。其中：

1．教育支出年初预算数为884.96万元,支出决算为1105.34万元,完成年初预算的124.90%,决算数大于预算数的主要原因一是人员工资正常晋升及政策性增资，二是年中上级下达城乡义务教育补助经费、学生营养膳食改善计划等专项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为110.19万元,支出决算为165.98万元,完成年初预算的150.64%,决算数大于预算数的主要原因一是人员工资晋升及政策性增资后各项社会保险缴费基数上升；二是补缴了编外人员养老保险；三是新增抚恤金。

3．卫生健康支出年初预算数为59.92万元,支出决算为112.75万元,完成年初预算的188.15%,决算数大于预算数的主要原因一是人员工资晋升及政策性增资后职工医疗保险缴费基数上升；二是本年支付上年度医疗保险缴费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1186.75万元。其中：

人员经费1186.75万元,较上年决算数增加148.46万元，增长14.30%,主要原因是人员工资晋升及政策性增资。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、医疗保险缴费、退休费和生活补助等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出1.13万元,较上年决算数减少0.02万元，下降1.32%,主要原因是退休减员，培训费支出减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度整体支出和2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,整体支出涉及资金1384.07万元。项目共3个,涉及资金197.32万元,占一般公共预算项目支出的100%。从评价情况来看,指标设置合理，资金规范，从总体评价情况来看，本部门一般公共预算支出情况良好，财务制度健全，基本达到了预期效果。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出、3个项目支出自评结果。

（一）2024年整体支出绩效自评情况。

根据年初设定的绩效目标，2024年整体支出绩效自评得分为92.55分，评价等级为“优”。全年预算数为1384.07万元，执行数为1384.07万元,完成预算的100%。整体绩效目标完成如下：规范管理，保障学校教育教学工作正常开展；完成学校项目规划和建设工作，改善学校办学条件，为学生提供良好的教育环境；组织各类学生考试考务工作，维护考场设备基础条件，保障考生顺利完成考试工作。完善和落实制度措施，提高义务教育巩固率，促进学校教育工作全面高质量发展。发现的主要问题及原因：一是财务人员专业性不强。二是项目支出预算执行率未达100%。三是绩效评价质量不高。四是固定资产管理有待加强。下一步改进措施：一是优化预算编制。二是积极争取，加大教育资金支付进度。三是进一步加大对财务人员的业务培训和指导力度，提高财务人员业务水平和绩效评价工作质量。四是加强固定资产管理。五是进一步加强预算绩效管理。

（二）2024年项目支出绩效自评情况。

1.“2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.93分，评级等级为“优”。项目全年预算数为133.32万元,执行数为65.79万元,完成预算的49.34%。项目绩效目标完成情况：一是预算执行率评价指标满分10分，自评得分4.93分。二是成本评价指标满分20分，自评得分20分。三是产出评价指标满分40分，自评得分40分。四是效益评价指标满分20分，自评得分20分。五是满意度评价指标满分10分，自评得分10分。发现的主要问题及原因是公用经费支付率较低，支付进度较慢。下一步改进措施：一是进一步细化量化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用。二是进一步加强审计监督和检查，提高资金使用效益。三是高效开展绩效评价，确保城乡义务教育补助经费各项政策及时落实到位。四是积极争取，加快资金支付进度。2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）项目绩效自评情况:“优”。

2.“2024年城乡义务教育补助经费（农村学生营养膳食补助资金）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.55分，评级等级为“优”。项目全年预算数为67.48万元,执行数为57.72万元,完成预算的85.53%。项目绩效目标完成情况：成本目标、产出数量目标、产出质量目标、经济效益目标均完成100%。发现的主要问题及原因：一是项目支出进度较为缓慢；二是学校报账审批滞后，学校会计兼职教学任务，每月审批报账较为缓慢。下一步改进措施：一是进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是加快资金支付进度。2024年城乡义务教育补助经费（农村学生营养膳食补助资金）项目绩效自评情况：“优”。

3.“2024年城乡义务教育补助经费（家庭经济困难学生生活补助）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.89分，评价等级为“优”。项目全年预算数为32.82万元,执行数为32.82万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：成本目标:32.82万元资助资金用于城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助支出，目标完成100%；产出数量目标:2024年春秋两学期资助学生553人次，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；产出质量目标：2024年城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助项目全部实施,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；社会效益目标：2024年城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助项目，学生家长满意度较高，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因：一是个别学生家长对城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助政策了解不够深入；二是部分学校学生资助档案管理不规范、不完整。下一步改进措施：一是加强宣传，确保政策深入人心，让学生家长都清楚资助政策；二是健全资助工作资料。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件：

1、宁县焦村初级中学2024年部门整体支出绩效自评报告

2、宁县焦村初级中学城乡义务教育补助经费绩效自评报告

3、宁县焦村初级中学农村学生营养膳食补助资金绩效自评报告

4、宁县焦村初级中学家庭经济困难学生生活补助资金绩效自评报告

                    宁县焦村初级中学

2025年9月15日