宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

3.积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育教学质量。

4.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5.坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德、智、体、美、劳全面发展。

6.抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

7.做好安全防范，保证学生、教师的人身安全。

二、机构设置

宁县宁江小学属财政全额拨款事业单位，经政府编制管理部门批准的独立编制机构，无二级决算单位。

学校内设党支部、综合办公室、少先队大队部等处室，负责学校日常工作运转。

第二部分2022年度部门决算表（见附件1）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1589.16万元。与上年度相比,收、支总计各增加250.26万元,增长18.69%,主要原因一是人员增资,二是在校学生人数增加，义务教育阶段学校公用经费、家庭经济困难学生生活补助等资金相应增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1589.16万元,其中：财政拨款收入1589.16万元,占总收入的100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1589.16万元,其中：基本支出1400.40万元,占88.12%；项目支出188.77万元,占11.88%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1589.16万元。与上年相比,各增加250.25万元,增长18.69%。主要原因一是人员增资,二是在校学生人数增加，义务教育阶段学校公用经费、家庭经济困难学生生活补助等资金相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1589.16万元,较上年决算数增加250.25万元,增长18.69%。主要原因一是人员增资,二是在校学生人数增加，义务教育阶段学校公用经费、家庭经济困难学生生活补助等资金相应增加。

1.教育支出年初预算数为788.12万元,支出决算为1398.70万元,完成年初预算的177.47%,决算数大于预算数的主要原因是人员增资，年中上级下达义务教育阶段学校公用经费、家庭经济困难学生生活补助等专项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为0.00万元,支出决算为117.87万元决算数大于预算数的原因是职工养老保险单位缴费部分年初预算由财政代编。

3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为72.60万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的原因是职工基本医疗保险单位缴费部分年初预算由财政代编。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1400.40万元。其中：

人员经费1399.34万元,较上年决算数增加155.48万元,增长12.5%,主要原因是人员增资及养老保险经费、职业年金、医疗保险缴费增加。人员经费用途主要包括人员的“基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费等”。

公用经费1.06万元,较上年决算数减少15.93万元,下降93.79%,主要原因是因疫情影响，部分工会会费、福利费未实现支出。公用经费用途主要包括“工会、福利费等支出”。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度机关运行相关经费1.06万元,较上年决算数减少15.93万元,下降93.79%,公用经费用途主要包括“工会、福利费等支出”。

本年度培训费支出1.92万元,较上年决算数增加1.77万元,增长1180.0%,主要原因是本年度培训项目增加，费用也相应增加。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,我单位固定资产原值26521044.26元，固定资产折旧3302528.57元，固定资产净值23218515.69元。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,无“三公”经费预算。

第四部分预算绩效情况说明（见附件2）

(一) 预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,共涉及资金188.77万元,占一般公共预算项目支出总额的11.88%。我部门组织对“城乡义务教育阶段学校公用经费”、“义务教育阶段学校家庭经济困难学生助学金”2个项目开展了绩效自评,共涉及资金188.77万元。从评价情况来看,2022年我校所有财政性资金、专项资金都纳入绩效管理的范围。我校各项开支严格执行预算，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都力求经济性、效率性、有效性和可持续性，促进了学校各项教育教学活动的开展，提升了教育教学质量，学生学习生活环境得到了极大改善，教师的生活环境也得到了相应改善。我部门对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用真实、合法、有效，提高了资金使用率，保障了单位的高效运转，确保了各项决策部署的有效落实，产生了良好的社会效应。

(二)绩效自评结果

我单位在2022年度部门决算中反映城乡义务教育阶段学校公用经费、家庭困难学生助学金等2个项目绩效自评结果。义保经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为188.77万元,执行数为188.77万元,完成预算的100%。家庭困难学生助学金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为19.65万元,执行数为19.65万元,完成预算的100%。发现的主要问题及原因：一是预算编制有待进一步完善，个别支出预算与实际支出还存在差异；二是监督管理机制还有待进一步加强。下一步改进措施：一是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整，纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平，尽可能做到决算与预算相衔接；二是加强绩效评价管理评价的可操作性，对相关业务人员进行培训，切实提高业务知识水平。

(三)部门绩效评价结果

宁县宁江小学在预算执行、预算管理及职责履行方面情况较好，单位预算、决算能按要求及时准确公开，产生了较好的社会效益。按照目标设定、资金管理、资金绩效等方面进行了评价，部门整体支出绩效评价结论为优。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

附件1：宁县宁江小学2022年度部门决算公开表.pdf

附件2：宁县宁江小学2022年度整体支出绩效自评报告.pdf