宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其他活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

二、机构设置

宁县县城幼儿园下设四个处室（保教处、保育处、总务处、教研室），开设年级有大班、中班、小班共计11个班级。我园为独立预算编制事业单位，宁县教育局下属二级单位，也是财政全额拨款单位。

我单位2023年底核定编制35名，其中：行政编制0名；事业编制35名；共有在职人员47名。离休人员1人，遗属供养人员2人，较上年减少3人。财政拨款人员共计50名。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为694.93万元。与上年度相比,收、支总计各增加16.62万元,增长2.45%,主要原因人员工资正常晋升及政策性增资，过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计694.93万元,其中：财政拨款收入694.93万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计694.93万元,其中：基本支出668.79万元,占96.24%；项目支出26.14万元,占3.76%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为694.93万元。与上年相比,各增加16.62万元,增长2.45%。主要原因人员工资正常晋升及政策性增资，过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出694.93万元,较上年决算数增加16.62万元,增长2.45%。主要原因人员工资正常晋升及政策性增资，过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出694.93万元，主要用于以下方面：教育支出599.78万元,占86.31%；社会保障和就业支出62.96万元,占9.06%；卫生健康支出32.19万元,占4.63%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为615.37万元,支出决算为694.93万元,完成年初预算的112.93%。其中：

1. 教育支出年初预算数为555.13万元,支出决算为599.78万元,完成年初预算的108.04%,决算数大于预算数的主要原因年中上级下达了免补保教费项目。

2. 社会保障和就业支出年初预算数为26.50万元,支出决算为62.96万元,完成年初预算的237.63%,决算数大于预算数的主要原因年初预算数由财政代列。

3. 卫生健康支出年初预算数为33.74万元,支出决算为32.19万元,完成年初预算的95.4%,决算数小于预算数的主要原因年中人员调出及退休缴费基数减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出668.79万元。其中：

人员经费640.06万元,较上年决算数增加18.02万元,增长2.9%,人员职称晋升工资增加，过渡期奖励性补贴纳入人员工资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费等。

公用经费28.73万元,较上年决算数增加10.63万元,增长58.75%,主要原因是本年支付22年疫情期间为实现支付资金。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、福利费、印刷费、咨询费、手续费、租赁费、电费、取暖费、劳务费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年无变化。

2 .公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年无变化。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年无变化。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年无变化。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年无变化。

外事接待费支出0.00万元，较上年无变化。

其他国内公务接待支出0.00万元，较上年无变化。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,人；公务用车购置辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023本部门机关运行经费支出28.73万元，机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、维修费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出等。机关运行经费较上年决算数增加10.63万元,增长58.75%,主要原因是本年支付22年疫情期间为实现支付资金。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个,二级项目1个，共涉及资金26.13万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,项目自评结果为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果（见附件2）

我部门在2023年度部门决算中反映学前教育免补保教费项目绩效自评结果。

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,整体绩效自评得分为99分。全年预算数为26.13万元,执行数为26.13万元,完成预算的100%。绩效目标完成情况：一是确保在园甘肃籍符合条件幼儿享受到资助政策；二是有效减少幼儿家庭生活负担。三是为广大幼儿创造良好的学习环境，保障单位的日常运转。发现的主要问题及原因：一是资金支付时效较长；二是个别报账材料审批不严格缺少负责人签字。下一步改进措施：一是细化预算编制工作，加强财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时严格审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生；二是对相关人员加强培训，特别针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》的学习和培训，规范部门收支核算业务，切实提高部门预算收支管理水平。本年度我单位整体预算配置控制较好。预算执行比较到位，支出总额控制在预算总额以内，全年无截留或滞留专项资金情况。

三、部门绩效评价结果

我单位未委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价报告。我单位开展了单位整体支出自评，形成了自评报告，自评得分为100分。按期在宁县人民网站进行及时公开。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映保障幼儿园运转的免保教费支出。

十五、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映保障教育教学工作的义教经费支出。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映单位为职工实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

十八、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映机关事业单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险缴费及残疾人就业保障金支出。 

附件1：宁县县城幼儿园决算公开报表.pdf

附件2：宁县县城幼儿园2023年度部门整体支出绩效评价报告.pdf

附件3：宁县县城幼儿园整体绩效自评表.pdf

附件4：宁县县城幼儿园项目绩效自评表.pdf