宁县人民政府

目   录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施德、智、体、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其他活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

二、机构设置

宁县县城新区第二幼儿园系财政全额拨款事业单位。幼儿园内设党支部、保教处、保育处、后勤处，分别负责幼儿园日常工作运转。单位核定专业技术岗位编制29个。2023年末，在职职工47人，其中专业技术人员47人。

第二部分2023年度部门决算表（见附件1）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为610.99万元。与上年度相比,收、支总计各增加192.18万元,增长45.89%。主要原因一是我单位教职工2022年3月转入工资关系，当月开始发放工资，2022年全年实际发放10个月工资；二是2023年人员工资正常晋升、过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计610.99万元,其中：财政拨款收入610.99万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计610.99万元，其中：基本支出598.38万元，占97.94%;项目支出12.60万元，占2.06%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为610.99万元。与上年相比,各增加192.19万元,增长45.89%。主要原因一是我单位教职工2022年3月转入工资关系，当月开始发放工资，2022年全年实际发放10个月工资；二是2023年人员工资正常晋升、过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出610.99万元,较上年决算数增加192.19万元,增长45.89%。主要原因一是我单位教职工2022年3月转入工资关系，当月开始发放工资，2022年全年实际发放10个月工资；二是2023年人员工资正常晋升、过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出610.99万元，主要用于以下方面：教育支出544.24万元,占89.08%；社会保障和就业支出39.71万元,占6.5%；卫生健康支出27.03万元,占4.42%。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况：

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为563.64万元,支出决算为610.99万元。

1.教育支出年初预算数为532.27万元,支出决算为544.24万元,完成年初预算的102.25%,决算数大于预算数的主要原因一是我单位教职工2022年3月转入工资关系，当月开始发放工资，2022年全年实际发放10个月工资；二是2023年人员工资正常晋升、过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

2.社会保障和就业支出年初预算数为3.62万元,支出决算为39.71万元,完成年初预算的1096.72%,决算数大于预算数的主要原因是职工养老保险年初预算由财政代列。

3.卫生健康支出年初预算数为27.03万元,支出决算为27.03万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出598.38万元。其中：

人员经费559.15万元,较上年决算数增加219.25万元,增长64.5%,主要原因一是我单位教职工2022年3月转入工资关系，当月开始发放工资，2022年全年实际发放10个月工资；二是2023年人员工资正常晋升、过渡期奖励性补贴纳入人员经费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、基础绩效奖、社会保障缴费等。

公用经费39.24万元,较上年决算数增加6.92万元,增长21.4%,主要原因是2023年支付了2022年疫情期间未支付的费用。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、取暖费、维修（护）费、租赁费、劳务费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政拨款事业单位，财政未安排我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明：

因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(二）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度我单位因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人。其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度我单位机关运行经费支出36.79万元,机关运行经费主要用于开支我园日常办公费、水费、电费、印刷费、租赁费、电费、取暖费、劳务费、培训费等支出。

本年度培训费支出2.08万元,较上年决算数增加1.0万元,增长92.59%，2022年专业技术人员继续教育培训费及部分教师外出培训费2023年支付。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆。其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目1个,二级项目1个,共涉及资金12.60万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年学前免保教费项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出12.60万元。从评价情况来看,做到了收支平衡，无截留，无滞留情况，单位整体预算配置控制较好。                                                       

从评价情况来看,2023年度,我单位认真贯彻县委县政府有关文件精神，在主管及财政等部门的指导下,积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益。积极推进预算绩效评价工作,进一步完善绩效评价制度,全面加强绩效目标管理,加强绩效评价结果应用,强化绩效运行监控管理,夯实预算绩效管理工作基础,推进绩效评价工作的全面实施。做到了收支平衡，无截留，无滞留情况，单位整体预算配置控制较好。

二、绩效自评结果

我单位在2023年度部门决算中反映2023年学前免保教费项目绩效自评结果。

2023年学前免保教费项目自评情况;项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为12.60万元,执行数为12.60万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对我园中具有甘肃户籍的在园幼儿减免保教费，确保每一位幼儿有学上，上好学。二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步加强资助政策宣传力度，确保学前资助政策家长清楚明了。

三、部门绩效评价结果

部门整体绩效评价结果为“优”。我单位未委托第三方机构开展绩效评价工作。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映保障幼儿园运转的免保教费支出。

十五、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映保障教育教学工作的义教经费支出。

十六、十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映单位为职工实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

十八、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映机关事业单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险缴费及残疾人就业保障金支出。

附件1：宁县县城新区第二幼儿园2023年度部门决算公开附表.pdf

附件2：宁县县城新区第二幼儿园2023年度整体绩效自评报告.pdf

附件3：宁县县城新区第二幼儿园2023年整体绩效自评表.pdf

附件4：宁县县城新区第二幼儿园2023年度项目绩效自评表.pdf