宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和保教活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

二、机构设置

宁江幼儿园单位基本性质为财政全额拨款事业单位，经政府编制管理部门批准的独立编制机构，下设党支部、保教处、保育处、总务处、教研室，分别负责学校日常工作运转。

第二部分2023年度部门决算表

(见附件1)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为939.53万元。与上年度相比,收、支总计各增加67.53万元,增长7.74%,主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资以及过渡期奖励性补贴纳入人员经费。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计939.53万元,其中：财政拨款收入939.53万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计939.53万元,其中：基本支出909.05万元,占96.76%；项目支出30.48万元,占3.24%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为939.53万元。与上年相比,各增加67.53万元,增长7.74%。主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资以及过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出939.53万元,较上年决算数增加67.53万元,增长7.74%。主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资以及过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出939.53万元，教育支出831.26万元,占88.48%；社会保障和就业支出65.63万元,占6.99%；卫生健康支出42.64万元,占4.54%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为848.59万元,支出决算为939.53万元,完成年初预算的110.72%。其中：

1．教育支出年初预算数为798.45万元,支出决算为831.26万元,完成年初预算的104.11%,决算数大于预算数的主要原因一是教职工职称变动、正常晋升导致岗位工资及薪级工资增加，二是年中上级下达学前教育免保教费专项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为6.40万元,支出决算为65.63万元,完成年初预算的1025.22%,决算数大于预算数的主要原因是机关事业单位养老保险由财政代列。

3．卫生健康支出年初预算数为42.64万元,支出决算为42.64万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出909.05万元。其中：

人员经费875.36万元,较上年决算数增加52.67万元,增长6.4%,主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资以及过渡期奖励性补贴纳入人员经费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险缴费、职业年金缴费、医疗保险缴费、其他社会保障缴费、对个人和家庭的补助等。

公用经费33.69万元,较上年决算数增加10.96万元,增长48.18%,主要原因是2023年支付了2022年疫情期间未支付的费用。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、福利费、印刷费、咨询费、手续费、租赁费、电费、取暖费、劳务费、培训费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政拨款事业单位，财政未安排我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明：

因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(二）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度我单位因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人。其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度我单位机关运行经费支出32.89万元,机关运行经费主要用于开支我园日常办公费、水费、电费、福利费、印刷费、咨询费、手续费、租赁费、电费、取暖费、劳务费、培训费等支出。

本年度培训费支出1.67万元,较上年决算数增加1.67万元,增长100%,主要原因是2022年专业技术人员继续教育培训费及部分教师外出培训费2023年支付。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个,二级项目1个,共涉及资金30.48万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,项目自评结果为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果（见附件2）

我部门在2023年度部门决算中反映学前免保教费项目绩效自评结果。

2023年学前减免保教费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为30.48万元,执行数为30.48万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格审核，确保全员享受，对我园具有甘肃户籍的在园幼儿减免保教费，确保每一位幼儿有学上，上好学。二是加大资金投入，改善办园条件，确保教学工作正常开展。下一步工作方向：一是加强政策宣传，让学生资助政策妇孺皆知，使党的阳光雨露润泽千家万户。二是进一步规范资金管理，提高资金使用效益。

三、部门绩效评价结果（见附件3）

部门整体绩效评价结果为“优”。我单位未委托第三方机构开展绩效评价工作。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映保障幼儿园运转的免保教费支出。

十五、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映保障教育教学工作的义教经费支出。

十六、十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映单位为职工实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

十八、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映机关事业单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险缴费及残疾人就业保障金支出。  

附件1：宁县宁江幼儿园2023年决算公开表.pdf

附件2：宁县宁江幼儿园2023年部门整体支出绩效自评报告.pdf

附件3：宁县宁江幼儿园2023年整体绩效自评表.pdf

附件4：宁县宁江幼儿园2023年项目绩效自评表.pdf