宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）正确贯彻执行党和国家的职业教育方针、政策、法规。

（2）负责本县招生、培养适用专业的中初级技术人才及职业技能鉴定。

（3）配合上级有关部门培养大专学历人才并进行有关学籍管理工作。

（4）负责全县中小学教师进修工作。

（5）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（6）坚持校企合作，培养专业技术人才，促进县域经济发展。

二、机构设置

宁县职业中等专业学校是全额拨款事业单位，学校内设办公室、思政处、教务处、后勤处、招生办、团委、财务室等处室，分别负责学校日常教育教学工作及业务的开展。宁县职业中等专业学校核定事业编制84名，实有在职职工及其他人员共123人，其中：事业人员119名，计划内临时工1名，临时代课教师2人，遗属供养1人。

第二部分2023年度部门决算表

（见附件1）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1912.72万元。与上年度相比,收、支总计各增加56.78万元,增长3.06%,主要原因是单位人员工资正常晋升以及本年度项目类资金支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1912.72万元,其中：财政拨款收入1856.29万元,占97.05%；事业收入56.43万元,占2.95%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1912.72万元,其中：基本支出1604.06万元,占83.86%；项目支出308.67万元,占16.14%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1856.29万元。与上年相比,各增加52.27万元,增长2.9%。主要原因是单位人员工资正常晋升及本年度项目类资金支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1856.29万元,较上年决算数增加52.27万元,增长2.9%。主要原因是单位人员工资正常晋升及本年度项目类资金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1856.29万元，主要用于以下方面：教育支出1714.96万元,占92.39%；社会保障和就业支出141.32万元,占7.61%。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1540.34万元,支出决算为1856.29万元,完成年初预算的120.51%。其中：

1．教育支出年初预算数为1428.47万元,支出决算为1714.96万元,完成年初预算的120.06%,决算数大于预算数的主要原因是单位人员工资正常晋升及项目类资金支出增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为25.90万元,支出决算为141.32万元,完成年初预算的545.62%,决算数大于预算数的主要原因机关事业单位养老保险缴费年初预算由财政代列。

3.卫生健康支出年初预算数为85.96万元，支出决算数为0万元，完成年初预算的0%,决算数大于预算数的主要原因职工医疗保险当年未实现支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1547.62万元。其中：

人员经费1547.62万元,较上年决算数增加19.62万元,增长1.28%,主要原因单位人员工资正常晋升以及过渡性津贴纳入工资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关医疗保险缴费、退休费、生活补助、医疗补助。

公用经费0.00万元,较上年决算数减少7.08万元,下降100.0%,主要原因是当年经费未实现支出。公用经费用途包括办公费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费维修维护费、其他交通费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属财政全额拨款事业单位2023年度没有“三公”经费安排的支出。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3. 公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出万元。

 (三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次，0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年本部门机关运行经费支出0万元，机关运行经费主要用于开支办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。机关运行经费较上年减少7.08万元，主要原因是工会经费、福利费当年未实现支出。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于汽修专业学生实训车辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、 预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目7个,共涉及资金308.67万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“中等职业学校免学费”“中等职业学校国家助学金”等7个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出308.67万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,各项目自评结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、 绩效自评结果（附件2）

我部门在2023年度部门决算中反映“中等职业学校免学费”“中等职业学校国家助学金”等7个项目的绩效自评结果。

1. 2023年中等职业学校免学费项目绩效自评情况：项目全年预算数为38.984万元,执行数为38.984万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对中等职业学校全日制学历教育正式学籍一、二、三年级在校生免除学费，确保应助尽助；二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：部分学生对中职免学费政策了解不够深入。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，开展资金安全及法律专题课程。

2. 2023年中等职业学校国家助学金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为192.6万元,执行数为192.6万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资助中等职业学校全日制学历教育正式学籍一、二年级在校涉农专业学生和非涉农专业家庭经济困难学生及我省原集中连片特困地区的58个县(市、区)中等职业学校农村(不含县城)学生。确保应助尽助。二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：一是部分学生对中职免学费政策了解不够深入；二是学生对资助卡的保管和安全意识不强，时有丢失，造成资金发放困难。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，开展资金安全及法律专题课程。

3.2023年普通高中免学杂费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0.546万元,执行数为0.546万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对具有正式注册学籍的普通高中原建档立卡等家庭经济困难的职普融通班学生减免学杂费，确保每一位学生有学上，上好学；二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：一是个别学生家庭对高中免学费政策了解不够深入。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，让学生资助政策人人皆知，使党的阳光雨露润泽千家万户。

4.2023年普通高中国家助学金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为5.6万元,执行数为5.6万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对具有正式注册普通高中学籍的职普融通班在校生的家庭经济困难学生发放国家助学金，确保每一位学生有学上，上好学；二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：一是个别学生家庭对高中助学金政策了解不够深入。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，让学生资助政策人人皆知，使党的阳光雨露润泽千家万户。

5.2023年中等职业学校国家奖学金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.4万元,执行数为2.4万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据国家奖学金评审程序，按时上报4名符合条件学生，及时发放资助资金。

6. 2023年班主任津贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为18.24万元,执行数为18.24万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据班主任工作实绩，如期完成考核评定工作，按时发放班主任津贴，提高了班主任工作积极性，有力推动班级管理工作。

7. 2023年职教切块经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为50.3万元,执行数为50.3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据年初计划按照程序对学校实训楼楼顶及校园马路工程进行维修，工程按计划进度如期完成，极大地改善了学校办学条件及校园环境。

三、部门绩效评价结果（附件3-4）

各项资金保证了单位的高效运转，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优”。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指用于高中教育的支出。

十五、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

十六、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：指用于中等职业教育的支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

十九、卫生健康支出：反映机关事业单位实施医疗保险制度由单位缴纳的医疗保险支出。

二十、社会保障和就业支出(类）抚恤（款）其他优抚支出(项):反映机关事业单位实施职工遗嘱供养支出

附件1：宁县职业中等专业学校2023年度部门决算报表.pdf

附件2：宁县职业中等专业学校2023年部门整体绩效评价报告.pdf

附件3：宁县职业中等专业学校2023年整体绩效自评表.pdf

附件4：宁县职业中等专业学校2023年项目支出绩效自评表.pdf