宁县人民政府

目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

宁县教育局贯彻落实党中央、省委、市委和县委关于教育工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。主要职责是：

1.贯彻执行党和国家有关教育工作的方针、政策和法规，草拟地方性教育工作法规草案和规章制度。

2.研究提出全县教育改革与发展战略，制定教育事业发展中长期规划和年度计划；组织拟定教育体制改革政策，指导并协调实施。

3.统筹管理基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、学前教育以及社会力量举办的各类教育，负责组织高等教育自学考试和教师继续教育工作；负责组织高考、高(初)中毕业生会考工作；负责管理全县中小学生学籍和学历证书核发工作。

4.研究提出全县各级各类学校的教学基本要求；负责审定中小学教学用书的征订工作；指导各类教育教学改革；指导实施教育工作的督导与评估；指导实施校园安全工作。

5.主管全县的教师工作，负责实施教育资格制度，统筹规划全县教师队伍建设工作；会同有关部门做好教育系统职称改革、专业技术职务评聘，以及工资晋升、各种补助、津贴的报批工作。

6.规划并指导全县各级学校思想政治、体育、卫生、艺术、安全、国防等教育和工作。

7.统筹管理本部门工作经费；会同有关部门拟定经费筹措、教育基础建设投资和教育收费等政策；加强对“义保”经费及其他教育经费的监督与管理，依法在教育内部开展财务审计；按有关规定管理教育援助、教育贷款；指导教育基本建设、教育装备和勤工俭学工作。

8.负责指导项目学校建设工程的规划、报批、设计、预算、招（议）标和竣工验收工作；配合审计部门做好项目资金的审计监督工作。

9.指导推广普通话、普通话师资培训、普通话水平测试和规范社会文字工作。

二、机构设置

1.教育局内设机构：办公室（行政审批股）、人事股、教育股、财务股、基建股、安全监管股、审计股、学前教育股、教师服务中心9个内设股室。管理县政府教育督导室、教学研究室、招生考试中心、工农教育委员会办公室、学生资助管理中心、电化教育中心共6个事业单位（科室）。

宁县教育局核定行政编制14名，事业编制45名，共计编制59名。实有在职职工46名（行政9名、事业37名）。

2.学校：公办3所高中、1所职专、1所完全中学、18所初中、18个乡镇中心小学、5所县直小学、3所县直幼儿园，包含局机关共计49个单位。

各学校共核定教职工编制4431名，实有在职职工5712名。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为102977.04万元。与上年度相比,收、支总计各增加6410.46万元，增长6.64%，主要原因：一是补发2017-2018年班主任津贴；二是以前年度预拨经费1984万元（营养餐上解904万、长庆桥小学教学楼建设项目600万元、宁县县级公共体育场田径跑道和足球场480万元）本年列入收入和支出；三是2024年项目资金支出增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计102977.04万元,其中：财政拨款收入102078.41万元,占99.13%；事业收入754.53万元,占0.73%；其他收入144.10万元,占0.14%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计102977.04万元,其中：基本支出80130.55万元,占77.81%；项目支出22846.49万元,占22.19%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为102078.41万元。与上年相比,各增加6570.09万元，增长6.88%。主要原因：一是补发2017-2018年班主任津贴；二是预拨经费1984万元（营养餐上解904万、长庆桥小学教学楼建设项目600万元、宁县县级公共体育场田径跑道和足球场480万元）本年列入收入和支出；三是2024年项目资金支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出101432.25万元,较上年决算数增加5955.69万元，增长6.24%。主要原因：一是补发2017-2018年班主任津贴；二是预拨经费1984万元（营养餐上解904万、长庆桥小学教学楼建设项目600万元、宁县县级公共体育场田径跑道和足球场480万元）本年列入收入和支出；三是2024年项目资金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出101432.25万元，主要用于以下方面：教育支出86181.37万元,占84.96%；科学技术支出50.00万元，占0.05%；社会保障和就业支出9587.26万元,占9.45%；卫生健康支出5553.92万元,占5.48%；农林水支出59.71万元,占0.06%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为76021.68万元,支出决算为101432.25万元,完成年初预算的133.43%。

1.教育支出年初预算数为63934.53万元,支出决算为86181.37万元,完成年初预算的134.80%,决算数大于预算数的主要原因：一是补发2017-2018年班主任津贴；二是预拨经费1984万元（营养餐上解904万、长庆桥小学教学楼建设项目600万元、宁县县级公共体育场田径跑道和足球场480万元）本年列入收入和支出；三是2024年项目资金支出增加；四是年中上级下达城乡义务教育补助经费、学生资助补助经费等专项资金。

2.科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为50.00万元，决算数大于预算数的主要原因是本年调整科学技术项目资金支出。

3.社会保障和就业支出年初预算数为7749.23万元,支出决算为9587.26万元,完成年初预算的123.72%,决算数大于预算数的主要原因：一是退休人员取暖费增加；二是补缴退休人员职业年金纪实资金。

4.卫生健康支出年初预算数为4337.92万元,支出决算为5553.92万元,完成年初预算的128.03%,决算数大于预算数的主要原因：一是疫情防控项目资金支出增加；二是医疗保险缴费增加。

5.农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为59.71万元,决算数大于预算数的主要原因是本年新增国家开发投资集团有限公司帮扶项目资金本年支出56.71万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出79376.02万元。其中：

人员经费78183.98万元,较上年决算数增加1715.64万元，增长2.24%,主要原因：一是补发2017-2018年班主任津贴，二是取暖费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、退休费。

公用经费1192.04万元,较上年决算数减少1.61万元，下降0.13%,主要原因是落实过紧日子政策，本年支出相应减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入646.15万元,本年支出646.15万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：

1.2023年市级彩票公益金（太昌初中校舍维修）（庆市财综〔2023〕30号）25.68万元。

2.2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金（庆市财教〔2024〕57号）3.94万元。

3.2023年第二批新增专项债券宁县职业教育中心建设项目（甘财预〔2023〕64号）600万元。

4.2022年乡村学校少年宫项目资金（庆市财教〔2022〕35号）2.44万元。

5.2023年乡村学校少年宫项目资金（庆市财教〔2023〕29号）14.09万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.19万元,支出决算为0.19万元,较上年决算数减少0.24万元，下降55.95%,主要原因是本年压减支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，较上年决算数持平。

其中：(1).公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

(2).公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.19万元,支出决算为0.19万元,较上年决算数减少0.24万元，下降55.95%,主要原因是本年压减支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待2批次38人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出44.75万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、公务接待费。机关运行经费较上年决算数增加24.30万元，增长118.85%,主要原因是上年压减经费本年支出。

本年度会议费支出65.27万元,较上年决算数增加16.55万元，增长33.98%,主要原因是根据上级工作安排，2024年1月份组织开展了新高考改革适应性考试，会议费增加。

本年度培训费支出54.47万元,较上年决算数减少66.75万元，下降55.06%,主要原因是落实过紧日子政策，本年培训费支出相应减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计2637.06万元,其中：政府采购货物支出1794.37万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出842.69万元。授予中小企业合同金额2637.06万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车1辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,特种专业技术用车是宁县职专汽修专业实训设备。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年整体支出和2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,整体支出涉及资金102977.04万元。项目共20个,涉及资金22846.49,占一般公共预算项目支出的100%。组织对2024年普通高中国家助学金项目、2024年城乡义务教育补助经费（家庭经济困难学生生活补助）项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出1394.25万元。从评价情况来看,指标设置合理，资金规范，从总体评价情况来看，本部门一般公共预算支出情况良好，财务制度健全，基本达到了预期效果。

二、绩效自评结果

     2024年度部门决算中反映1个部门整体支出、20个项目支出（包含2个部门重点项目绩效评价）自评结果。

（一）2024年整体支出绩效自评情况。根据年初设定的绩效目标,2024年整体支出绩效自评得分为93分，评价等级为“优”。全年预算数为102977.04万元,执行数为102977.04万元,完成预算的100%。整体绩效目标完成如下：落实学校教育资金，规范管理，保障学校教育教学工作正常开展；完成学校项目规划和建设工作，改善学校办学条件，为学生提供良好的教育环境；织各类学生考试考务工作，维护考场设备基础条件，保障考生顺利完成考试工作。 完善和落实制度措施，开展教育教学及督导工作，幼儿园入园率、九年义务教育巩固率、高中阶段毛入学率及普通高校考生本科上线率较上年均提高，职业教育毕业后教育初次就业率100%，促进全县教育工作全面高质量发展。发现的主要问题及原因：一是财务人员专业性不强。二是机构改革后教育部门财务工作业务量急剧增加，人员不足。三是项目支出预算执行率未达100%。四是绩效评价质量不高。五是固定资产管理有待加强。下一步改进措施：一是优化预算编制。二是积极争取，加大教育投入及专项资金支付进度。三是进一步加大对财务人员的业务培训和指导力度，提高学校财务管理人员业务水平和绩效评价工作质量。四是加强固定资产管理。五是进一步加强预算绩效管理。

（二）2024年项目支出绩效自评情况。我部门在2024年度部门决算中反映2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）等20个（包含2个重点项目）项目绩效自评结果。

1.“2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分，评级等级为“优”。项目全年预算数为3739万元,执行数为3739万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是预算执行率评价指标满分10分，自评得分10分。二是成本评价指标满分25分，自评得分25分。三是产出评价指标满分37分，自评得分36分。四是效益评价指标满分18分，自评得分18分。五是满意度评价指标满分10分，自评得分8分。发现的主要问题及原因是公用经费支付率较低，支付进度较慢。下一步改进措施：一是进一步细化量化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用。二是进一步加强审计监督和检查，提高资金使用效益。三是高效开展绩效评价，确保城乡义务教育补助经费各项政策及时落实到位。四是积极争取，加快资金支付进度。2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）项目绩效自评情况:“优”。

2.“2024年城乡义务教育补助经费（营养改善计划）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分，评级等级为“优”。项目全年预算数为3317.51万元,执行数为3317.51万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：时效目标、成本目标、产出数量目标、产出质量目标、经济效益目标均完成100%。发现的主要问题及原因：一是项目支出进度较为缓慢；二是学校报账审批滞后，学校会计兼职教学任务，每月审批报账较为缓慢。下一步改进措施：一是进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是加快资金支付进度。2024年城乡义务教育补助经费（营养改善计划）项目绩效自评情况：“优”。

3.“2024年三区支教”项目绩效自评情况：根据年初设定地从县城学校派出11人赴农村学校支教的绩效目标,自评得分为99.33分。项目全年预算数为9.9万元,执行数为9.9万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本效益20分，得分20分；二是产出指标40分，得分40分；三是效益指标20分，得分19.33分；四是满意度指标20分，得分20分。发现的主要问题及原因是名额限制，县城派出的教师数量有限，对乡村学校的辐射带动作用发挥不够充分。下一步改进措施：一是补充储备县城支教教师数量；二是深化教师聘任制改革；三是强化学校间协作。“2024年三区支教”项目绩效自评情况：“优”。

4.“2024年普通高中免学杂费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分，评级等级为“优”。项目全年预算数为65.37万元,执行数为65.37万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:65.3726万元资助资金经费用于普通高中免学杂费支出，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年春秋两学期资助学生1504人，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；四是产出质量目标：2024年普通高中免学杂费项目全部实施,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：项目实施后，主要用于学生学习、生活开支，学生就学经济压力得到有效缓解，学生家长满意度较高，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因：一是个别学生或学生家长对高中免学杂费政策了解不够深入；二是部分学校学生资助档案管理不规范、不完整。下一步改进措施：一是加强宣传，让学生家长准确了解资助政策；二是健全资助工作资料。

5.“2024年学前减免保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分，评级等级为“优”。项目全年预算数为837.15万元,执行数为837.15万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:837.15万元资助资金用于学前减免保教费支出，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年春秋两学期资助学生16743人，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；四是产出质量目标：2024年学前减免保教费项目全部实施,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：学前减免保教费项目主要用于保证幼儿园基本运转，改善办园条件，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因：一是个别学生家长对学前减免保教费政策了解不够深入；二是部分学校学生资助档案管理不规范、不完整。下一步改进措施：一是加强宣传，确保让学生家长都清楚资助政策；二是健全资助工作资料。

6.“2024年中职免学费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分，评级等级为“优”。项目全年预算数为198.4万元,执行数为198.4万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:198.4万元资助资金用于中职免学费支出，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年春秋两学期资助学生1984人，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；四是产出质量目标：2024年普通中职免学费项目全部实施,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：2024年中职免学费项目实施后，主要用于学生学习、生活开支，学生就学经济压力得到有效缓解，学生家长满意度较高，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因：一是个别学生或学生家长对中职免学费政策了解不够深入；二是部分学校学生资助档案管理不规范、不完整。下一步改进措施：一是加强宣传，确保政策深入人心，让学生家长都清楚资助政策；二是健全资助工作资料。

7.“2024年中职国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分，评级等级为“优”。项目全年预算数为155.3万元,执行数为155.3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:155.3万元资助资金用于中职国家助学金支出，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年春秋两学期资助学生1553人，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；四是产出质量目标：2024年普通中职国家助学金项目全部实施,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：2024年中职国家助学金项目实施后，主要用于学生学习、生活开支，学生就学经济压力得到有效缓解，学生家长满意度较高，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因：一是个别学生或学生家长对中职国家助学金政策了解不够深入；二是部分学校学生资助档案管理不规范、不完整。下一步改进措施：一是加强宣传，确保政策深入人心，让学生家长都清楚资助政策；二是健全资助工作资料。

8.“2024年乡村中小学幼儿园教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.55分，评级等级为“优”。项目全年预算数为1116.72万元,执行数为1116.720万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:1116.72万元乡村教师生活补助资金全部用于发放乡村教师生活补助。目标完成100%；三是产出数量目标:2024年每季度审核一次材料，每半年发放一次资金，目标完成100%；四是产出质量目标：2024年乡村教师生活补助资金发放达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：2024年该项目实施后，稳定全县农村学校教师队伍，鼓励和吸引优秀教师到农村学校长期从教、终身从激，促进农村学校教师队伍整体素质提升和我县义务教育均衡发展，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因是项目支出进度较为缓慢，存在跨年支付问题。下一步改进措施是：加快资金拨付，规范资金管理。

9.“2024年中小学（幼儿园）班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.5分，评级等级为“优”。项目全年预算数为735.50万元,执行数为0.00万元,完成预算的0.00%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:735.5019万元班主任津贴全部用于发放班主任津贴。目标完成100%；三是产出数量目标:2024年每年按春季、秋季学期分两次核拨，由学校按考评结果分学期兑现，目标完成100%；四是产出质量目标：2024年班主任津贴资金发放达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：2024年该项目实施后，提高了班主任的幸福指数，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因是项目支出进度较为缓慢，存在跨年支付问题。下一步改进措施是加快资金拨付，规范资金管理。

10.“2024年农村代课人员工龄补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分，评级等级为“优”。项目全年预算数为205万元,执行数为205万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:205万元代课人员工龄补助资金全部用于发放代课人员工龄补助。目标完成100%；三是产出数量目标:2024年全年开展代课人员生存认定1次，年满60岁申请认定1次，达到年初绩效目标任务值。目标完成100%；四是产出质量目标：2024年代课人员工龄补助资金发放达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：2024年该项目实施后，解决农村代课人员生活问题，提高他们的幸福指数，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因是项目支出进度较为缓慢，存在跨年支付问题。下一步改进措施是：加快资金拨付，规范资金管理。

11.“2024年城乡义务教育补助经费（综合奖补）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.34分，评级等级为“优”。项目全年预算数为53.11万元,执行数为53.11万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:13个综合奖补项目项目均于2024年底前完工，完成率100%；二是成本目标:2024年综合奖补中央补助资金直接用于工程支付53.1111万元，目标完成率10.79%；三是产出数量目标:维修校舍13所，维修改造校舍面积1055平方米，达标率100%；四是产出质量目标：验收合格率100%，无安全事故;五是社会效益目标：受益师生1055人，综合满意度超98%，学校标准化办学条件有效提高。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度滞后‌，10.79%的支付率低于预期，主因财政资金调度困难及部分项目竣工结算审计延迟；二是绩效目标量化不足‌，经济效益指标（如维修后能耗降低率）未纳入年初目标体系。下一步改进措施是：一是优化支付流程，缩短结算周期；二是完善绩效指标设计，2025年新增节能改造、成本节约等量化指标，强化经济效益评估。

12.“2024年城乡义务教育补助经费（农村校舍安全保障长效机制）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.68分，评级等级为“优”。项目全年预算数为883.48万元,执行数为883.48万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:32个农村校舍安全保障长效机制项目均于2024年底前完工，完成率100%；二是成本目标:2024年农村校舍安全保障长效机制中央补助资金直接用于工程支付883.476288万元，目标完成率76.43%；三是产出数量目标:维修校舍32所，维修面积1050平方米，达标率100%；四是产出质量目标：验收合格率100%，无安全事故;五是社会效益目标：受益师生4200人，综合满意度98%，学校办学条件有效提高，校园文化环境有效改善。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度滞后‌，76.43%的支付率低于预期，主因财政资金调度困难及部分项目竣工结算审计延迟；二是绩效目标量化不足‌，经济效益指标（如维修后能耗降低率）未纳入年初目标体系。下一步改进措施是：一是优化支付流程，缩短结算周期；二是完善绩效指标设计，2025年新增节能改造、成本节约等量化指标，强化经济效益评估。

13.“2024年度学前教育发展补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.86分，评级等级为“优”。项目全年预算数为491.08万元,执行数为491.08万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:1033万元学前教育发展补助资金全部用于改善学前教育办学条件，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年全年实施8个园舍建设项目和1个普惠性民办幼儿园奖补项目，达到年初绩效目标任务值。目标完成100%；四是产出质量目标：2024年实施8个园舍建设项目和1个普惠性民办幼儿园奖补项目，工程质量达标率100%,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：项目实施后，教育教学质量提升效果较为明显。目标完成100%；六是社会满意度指标：2024年该项目实施后，满意度100％。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度滞后，主因财政资金调度困难及部分项目竣工结算审计延迟；二是绩效目标量化不足。下一步改进措施是：一是优化支付流程，缩短结算周期；二是完善绩效指标设计。 

14.“2024年度改善普通高中学校办学条件补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分，评级等级为“优”。项目全年预算数为72万元,执行数为72万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:72万元改善普通高中办学条件补助资金全部用于改善高中教育办学条件，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年全年实施宁县第二中学运动场改扩建项目，达到年初绩效目标任务值。目标完成100%；四是产出质量目标：2024年实施宁县第二中学运动场改扩建项目，工程质量达标率100%,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：项目实施后，教育教学质量提升效果较为明显。目标完成100%；六是社会满意度指标：2024年该项目实施后，满意度100％。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度滞后，主因财政资金调度困难及部分项目竣工结算审计延迟；二是绩效目标量化不足。下一步改进措施是：一是优化支付流程，缩短结算周期；二是完善绩效指标设计。

15.“2024年度特殊教育补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分，评级等级为“优”。项目全年预算数为8万元,执行数为8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:10万元特殊教育补助资金全部用于改善特殊教育办学条件，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年全年实施宁县特殊教育学校、宁县早胜镇中心小学特教设备购置项目，达到年初绩效目标任务值。目标完成100%；四是产出质量目标：2024年实施宁县特殊教育学校、宁县早胜镇中心小学特教设备购置项目，工程质量达标率100%,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：项目实施后，教育教学质量提升效果较为明显。目标完成100%；六是社会满意度指标：2024年该项目实施后，满意度100％。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度滞后，主因财政资金调度困难及部分项目竣工结算审计延迟；二是绩效目标量化不足。下一步改进措施是：一是优化支付流程，缩短结算周期；二是完善绩效指标设计。

16.“2024年度现代职业教育质量提升资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.43分，评级等级为“优”。项目全年预算数为200万元,执行数为200万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:现代职业教育质量提升资金全部用于改善职业教育办学条件，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年全年实施宁县职业中等专业学校搬迁项目—食堂，达到年初绩效目标任务值。目标完成100%；四是产出质量目标：2024年实施宁县职业中等专业学校搬迁项目—食堂，工程质量达标率100%,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：项目实施后，教育教学质量提升效果较为明显。目标完成100%；六是社会满意度指标：2024年该项目实施后，满意度100％。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度滞后，主因财政资金调度困难及部分项目竣工结算审计延迟；二是绩效目标量化不足。下一步改进措施是：一是优化支付流程，缩短结算周期；二是完善绩效指标设计。

17.“2024年度教育领域为民办实事专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.2分，评级等级为“优”。项目全年预算数为189.07万元,执行数为189.07万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:831万元教育领域为民办实事专项资金全部用于改善中小学教师周转宿舍和学校食堂，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年全年实施3个中小学教师周转宿舍和13个学校食堂改扩建，达到年初绩效目标任务值。目标完成100%；四是产出质量目标：2024年实施3个中小学教师周转宿舍和13个学校食堂改扩建，工程质量达标率100%,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：项目实施后，教育教学质量提升效果较为明显。目标完成100%；六是社会满意度指标：2024年该项目实施后，满意度94％。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度滞后，主因财政资金调度困难及部分项目竣工结算审计延迟；二是绩效目标量化不足。下一步改进措施是：一是优化支付流程，缩短结算周期；二是完善绩效指标设计。

18.“2024年度义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.24分，评级等级为“优”。项目全年预算数为755.01万元,执行数为755.01万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:1733万元义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金全部用于改善义务教育办学条件，目标完成100%；三是产出数量目标:1733万元义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金全部用于改善义务教育办学条件，目标完成100%；四是产出质量目标：2024年实施12个校舍建设项目和1个设备采购项目，工程质量达标率100%,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：项目实施后，教育教学质量提升效果较为明显。目标完成100%；六是社会满意度指标：2024年该项目实施后，满意度100％。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度滞后，主因财政资金调度困难及部分项目竣工结算审计延迟；二是绩效目标量化不足。下一步改进措施是：一是优化支付流程，缩短结算周期；二是完善绩效指标设计。

三、部门重点绩效评价结果

1.“2024年普通高中国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.13分，评价等级为“优”。项目全年预算数为468.7万元,执行数为468.7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:468.7万元资助资金用于普通高中国家助学金支出，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年春秋两学期资助学生4687人，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；四是产出质量目标：2024年普通高中国家助学金项目全部实施,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；五是社会效益目标：2024年普通高中国家助学金项目实施后，学生就学经济压力得到有效缓解，学生家长满意度较高，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因：一是绩效指标设置不全面，不准确；二是部分学校学生资助档案管理不规范、不完整。下一步改进措施：一是完善绩效目标，设置符合助学金工作或学校实际的绩效目标，并将绩效目标细化分解为具体的工作任务，设置具体的、可衡量、可达成的绩效指标，并通过清晰、可量化的指标值予以体现，强化政策执行的约束力度；二是健全资助工作资料。

2.“2024年城乡义务教育补助经费的通知（家庭经济困难学生生活补助）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.22分，评价等级为“优”。项目全年预算数为925.55万元,执行数为925.55万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:925.55万元资助资金用于城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助支出，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年春秋两学期资助学生21772人次，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；四是产出质量目标：2024年城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助项目全部实施,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；五是社会效益目标：2024年城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助项目，学生家长满意度较高，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因：一是个别学生家长对城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助政策了解不够深入；二是部分学校学生资助档案管理不规范、不完整。下一步改进措施：一是加强宣传，确保政策深入人心，让学生家长都清楚资助政策；二是健全资助工作资料。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

四、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

五、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

1.整体支出绩效自评报告：

附件.宁县教育局2024年整体支出绩效自评报告.pdf

2.项目支出绩效自评报告：

附件1.2024年度城乡义务教育学校公用经费项目支出绩效的自评报告.pdf

附件2.农村义务教育学生营养改善计划项目支出绩效的自评报告.pdf

附件3.“三区”支教项目支出绩效自评报告.pdf

附件4.普通高中免学杂费项目支出绩效的自评报告.pdf

附件5.学前见面保教费项目支出绩效的自评报告.pdf

附件6.中职免学费项目支出绩效的自评报告.pdf

附件7.中职国家助学金项目支出绩效的自评报告.pdf

附件8.乡村中小学幼儿园教师生活补助项目支出绩效的自评报告.pdf

附件9.公办中小学（幼儿园）班主任津贴项目支出绩效的自评报告.pdf

附件10.农村代课人员工龄补助项目支出绩效的自评报告.pdf

附件11.2024年城乡义务教育补助经费（综合奖补）项目支付绩效的自评报告.pdf

附件12.2024年城乡义务教育补助经费（农村校舍安全保障长效机制）补助项目支付绩效的自评报告.pdf

附件13.2024年度学前教育发展补助资金绩效自评报告.pdf

附件14.2024年度改善普通高中学校办学条件补助资金绩效自评报告.pdf

附件15.2024年度特殊教育补助资金绩效自评报告.pdf

附件16.2024年度现代职业教育质量提升资金绩效自评报告.pdf

附件17.2024年度教育领域为民办实事专项资金绩效自评报告.pdf

附件18.2024年度义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金绩效自评报告.pdf

3.部门重点项目绩效评价报告：

附件1.宁县教育局普通高中国家助学金绩效评价报告.pdf

附件2.宁县教育局城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金绩效评价报告.pdf

附件3.宁县教育局部门重点整改报告.pdf