宁县人民政府

目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

全面贯彻落实《幼儿园工作规程》所提出的保教目标，落实安全管理各项具体措施，实施施教区内幼儿学前教育，为幼儿快乐成长和终身发展奠定良好的素质基础全面发展幼教研究活动，更新保教保育理念，遵循幼儿身心发展规律，科学保教，面向全体，关注个体差异，落实家园共育，提高办园质量。

二、机构设置

宁县县城新区第二幼儿园系财政全额拨款事业单位。幼儿园内设党支部、保教处、保育处、后勤处，分别负责幼儿园日常工作运转。单位核定专业技术岗位编制34个。2024年末，在职职工45人，其中专业技术人员45人。

 第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 九、财政拨款“三公”经费支出决算表

 第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为635.08万元。与上年度相比,收、支总计各增加24.09万元，增长3.94%，主要原因是2024年人员工资正常晋升及政策性增资。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计635.08万元,其中：财政拨款收入635.08万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计635.08万元,其中：基本支出575.51万元,占90.62%；项目支出59.57万元,占9.38%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为635.08万元。与上年相比,各增加24.09万元，增长3.94%。主要原因是2024年人员工资正常晋升及政策性增资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出635.08万元,较上年决算数增加24.09万元，增长3.94%。主要原因是2024年人员工资正常晋升及政策性增资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出635.08万元，主要用于以下方面：教育支出547.61万元,占86.23%；社会保障和就业支出56.27万元,占8.86%；卫生健康支出31.20万元,占4.91%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为560.94万元,支出决算为635.08万元,完成年初预算的113.22%。其中：

1.教育支出年初预算数为487.68万元,支出决算为547.61万元,完成年初预算的112.29%,决算数大于预算数的主要原因是2024年人员工资正常晋升及政策性增资。

2.社会保障和就业支出年初预算数为43.27万元,支出决算为56.27万元,完成年初预算的130.04%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常晋升及政策性增资后各项社会保险缴费基数上升。

3．卫生健康支出年初预算数为29.99万元,支出决算为31.20万元,完成年初预算的104.04%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常晋升及政策性增资后职工医疗保险缴费基数上升。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出575.51万元。其中：

人员经费558.89万元,较上年决算数减少0.26万元，下降0.05%,主要原因是2024年5月退休1人。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、各项社会保障缴费等。

公用经费16.62万元,较上年决算数减少22.62万元，下降57.64%,主要原因是2024年较2023年幼儿人数减少，公用经费相应减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、维修(护）费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政拨款事业单位，财政未安排我单位“三公经费”。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。                 

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度我单位机关运行经费支出16.62万元,机关运行经费主要用于开支我园日常办公费、水费、电费、印刷费、租赁费、电费、取暖费、劳务费、培训费等支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出4.86万元,较上年决算数增加2.77万元，增长133.16%,主要原因是支付了2023年专业技术人员继续教育培训费及部分教师外出培训费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本单位对2024年度整体支出和2024年度项目支出全面开展绩效自评,整体支出涉及资金635.08万元。项目1个,涉及资金59.57万元,占一般公共预算项目支出总额的9.38%。从评价情况来看,指标设置合理，资金规范，从总体评价情况来看，本单位一般公共预算支出情况良好，基本达到了预期效果。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度单位决算中反映1个单位整体支出，1个项目支出绩效自评结果。

（一）单位整体支出绩效自评情况

2024年整体支出绩效自评情况：全年一般公共预算财政拨款支出年初预算为635.08万元,支出决算为635.08万元,完成年初预算的100%。2024年，本单位围绕绩效目标稳步推进各项工作，单位管理、履职效果、能力建设、预算执行等维度均完成预期目标。全年预算执行规范，资金使用安全合规。绩效目标总体完成，在保障单位运转，提升办园质量方面发挥了重要作用，家长社会服务满意度达95%以上，社会影响力持续提升。存在的问题：一是预算编制精准度有待提升。二是监督管理机制还有待加强。三是财务人员专业性有待加强。下一步改进措施：一是严格预算编制和预算执行，提高资金使用效率。二是加强部门间相互协作和监督管理工作，提高管理人员和业务人员能力，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。三是加强绩效评价管理评价的可操作性，对相关业务人员进行培训，以提高业务知识水平。2024年整体绩效评价等级为“优”，得分91.8分。

（二）2024年学前减免保教费项目绩效自评情况

项目全年预算数为59.57万元,执行数为59.57万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:59.57万元资助资金用于学前减免保教费支出，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年春秋两学期资助学生964人，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；四是产出质量目标：2024年学前减免保教费项目全部实施,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：学前减免保教费项目主要用于保证幼儿园基本运转，改善办园条件，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因：一是个别幼儿家长对学前减免保教费政策了解不够深入；二是绩效监控体系不完善。目前对政策实施效果的跟踪监测和评估体系尚不健全，缺乏全面的数据收集和效果评估机制，难以对政策实施效果进行科学化量化评价。下一步改进措施：一是加强宣传，确保让幼儿家长都清楚资助政策；二是建立健全绩效监控体系，建立免费学前教育绩效评价指标体系，定期对政策实施效果进行评估。项目绩效自评得分为90.49分，评级等级为“优”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

附件1.宁县县城新区第二幼儿园2024年部门整体支出绩效自评报告.pdf

附件2.宁县县城新区第二幼儿园学前减免保教费项目支出绩效自评报告.pdf