宁县人民政府

目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其他活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

二、机构设置

宁县县城幼儿园下设四个处室（保教处、保育处、总务处、财务室），开设年级有大班、中班、小班共计11个班级。我园为独立预算编制事业单位，宁县教育局下属二级单位，也是财政全额拨款单位。

我单位2024年底核定编制40名，其中：行政编制0名；事业编制40名；共有在职人员47名。离休人员1人，遗属供养人员2人，较上年减少2人。财政拨款人员共计50名。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为699.09万元。与上年度相比,收、支总计各增加4.16万元，增长0.60%，主要原因是：2024年在职人员正常晋升工资增长。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计699.09万元,其中：财政拨款收入699.09万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计699.09万元,其中：基本支出654.87万元,占93.67%；项目支出44.23万元,占6.33%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为699.09万元。与上年相比,各增加4.16万元，增长0.60%。主要原因是：2024年在职人员正常晋升工资增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出699.09万元,较上年决算数增加4.16万元，增长0.60%。主要原因是：2024年在职人员正常晋升工资增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出699.09万元，主要用于以下方面：教育支出571.66万元,占81.77%；社会保障和就业支出92.32万元,占13.21%；卫生健康支出35.11万元,占5.02%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为630.08万元,支出决算为699.09万元,完成年初预算的110.95%。其中：

1．教育支出年初预算数为523.81万元,支出决算为571.66万元,完成年初预算的109.13%,决算数大于预算数的主要原因是：年中上级下达2024年学前免补保教费。

2．社会保障和就业支出年初预算数为71.18万元,支出决算为92.32万元,完成年初预算的129.69%,决算数大于预算数的主要原因是：遗嘱供养人员生活补助费用转入社会保障和就业支出科目，年中编外人员纳入机关事业单位养老保险缴费。

3．卫生健康支出年初预算数为35.09万元,支出决算为35.11万元,完成年初预算的100.07%,决算数大于预算数的主要原因是：2024年人员工资增加医保缴费基数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出654.87万元。其中：

人员经费639.24万元,较上年决算数减少0.83万元，下降0.13%,主要原因是本年度人员减少工资福利支出相应减少。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费15.63万元,较上年决算数减少13.10万元，下降45.59%,主要原因是：2024年学生数量减少相应公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、电费、水费、劳务费、取暖费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类学前教育事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年无变化。

2 .公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年无变化。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年无变化。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年无变化。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年无变化。

外事接待费支出0.00万元，较上年无变化。

其他国内公务接待支出0.00万元，较上年无变化。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,人；公务用车购置辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024本部门机关运行经费支出15.63万元，机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、劳务费、取暖费等。机关运行经费较上年决算数减少13.10万元,主要原因是：2024年学生数量减少，公用经费相应减少。

。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目1个，涉及资金44.22万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。项目绩效目标制定合理、全面，涉及幼儿600余名项目执行率100%，有效改善了幼儿一日活动环境，减轻了家长负担。综合评价为“优”。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出1个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县县城幼儿园整体支出，全年预算数为630.08万元，执行数为699.09万元,完成预算的110.95%。部门整体绩效目标完成情况：一是全力保障辖区内适龄幼儿保教保育需求;二是减轻家长负担家长满意度逐步提高；三是培训教师能力进一步提高，办学条件进一步提升。发现的主要问题及原因：由于校舍建成时间久远，年中校舍各种维修项目增多，致使财政支出较大，全年财政资金支付压力增大。下一步改进措施：一是根据实际情况，定期做好预算执行分析，推进预算编制科学化、标准化和精细化。相对减少实际支出与预算支出的差距；二是加强与财政局相关股室的协调对接，做好财政资金与部门经费的及时下达，按时支付、确保各项工作顺利开展。我单位部门整体绩效自评情况：整体绩效评价等级为优，得分为92.8分。

（二）项目支出绩效自评情况

“2024年学前教育免补保教费”项目绩效自评情况：项目全年预算数为44.22万元,执行数为44.22万元,完成预算的100%。得分96.59。项目绩效目标完成情况：一是有效减轻了幼儿家庭经济负担；二有效改善了校园办学条件，保障幼儿日常活动正常开展。发现的主要问题及原因：一是资金支付时效性较低；二是资金校舍年久失修造成维修费支出增加，增加了全年运转压力。下一步改进措施：进一步合理规划预算，做到项目精细化预算，合理使用，节约使用，有效使用经费。2024年学前教育免补保教费项目绩效自评情况：评价等级为优，得分为96.59分，项目严格按照财务制度及预算绩效管理办法执行，会计核算规范准确，达到了预期效果。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:

附件1.宁县县城幼儿园2024年部门整体支出自评报告.pdf

附件2.宁县县城幼儿园2024年项目支出自评报告.pdf