宁县人民政府

目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）正确贯彻执行党和国家的职业教育方针、政策、法规。

（2）负责本县招生、培养适用专业的中初级技术人才及职业技能鉴定。

（3）配合上级有关部门培养大专学历人才并进行有关学籍管理工作。

（4）负责全县中小学教师进修工作。

（5）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（6）坚持校企合作，培养专业技术人才，促进县域经济发展。

二、机构设置

宁县职业中等专业学校是全额拨款事业单位，学校内设办公室、思政处、教务处、后勤处、招生办、团委、财务室等处室，分别负责学校日常教育教学工作及业务的开展。宁县职业中等专业学校核定事业编制84名，实有在职职工及其他人员共124人，其中：事业人员118名，计划内临时工1名，临时代课教师2人，遗属供养3人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2950.48万元。与上年度相比,收、支总计各增加1037.75万元，增长54.26%，主要原因是单位人员工资正常晋升及项目类资金增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2950.48万元,其中：财政拨款收入2804.89万元,占95.07%；事业收入47.22万元,占1.60%；其他收入98.37万元,占3.33%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2950.48万元,其中：基本支出1715.06万元,占58.13%；项目支出1235.42万元,占41.87%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2804.89万元。与上年相比,各增加948.60万元，增长51.10%。主要原因是单位人员工资正常晋升及项目类资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2204.89万元,较上年决算数增加348.60万元，增长18.78%。主要原因是单位人员工资正常晋升及项目类资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2204.89万元，主要用于以下方面：教育支出1834.01万元,占83.18%；社会保障和就业支出196.17万元,占8.90%；卫生健康支出174.71万元,占7.92%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1544.18万元,支出决算为2204.89万元,完成年初预算的142.79%。其中：

1．教育支出年初预算数为1318.96万元,支出决算为1834.01万元,完成年初预算的139.05%,决算数大于预算数的主要原因是单位人员工资正常晋升及年中上级下达中职助学金、中职免学费等项目类资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为136.72万元,支出决算为196.17万元,完成年初预算的143.48%,决算数大于预算数的主要原因一是编制外人员纳入养老保险缴费，二是增加退休人员职业年金纪实资金。

3．卫生健康支出年初预算数为88.50万元,支出决算为174.71万元,完成年初预算的197.42%,决算数大于预算数的主要原因是本年度支付了2023年度职工医疗保险。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1667.84万元。其中：

人员经费1667.84万元,较上年决算数增加120.22万元，增长7.77%,主要原因单位人员工资正常晋升以及本年度支付2023年度职工医疗保险。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关医疗保险缴费、退休费、生活补助、医疗补助。

公用经费0.00万元,较上年决算数持平, 主要原因是当年经费未实现支出。公用经费用途包括办公费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费维修维护费、其他交通费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入600.00万元,本年支出600.00万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：宁县职业教育中心建设项目支出600万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属财政全额拨款事业单位2024年度没有“三公”经费安排的支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 较上年无变化。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 较上年无变化。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 较上年无变化。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 较上年无变化。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年本部门机关运行经费支出0万元，机关运行经费主要用于开支办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年无变化。

本年度培训费支出2.38万元,较上年决算数增加0.90万元，增长60.37%,主要原因是单位培训活动增加，相应支出增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计167.52万元,其中：政府采购货物支出167.52万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额167.52万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额167.52万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车1辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车主要是汽修专业教学用车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,项目4个,涉及资金321.14万元,占一般公共预算项目支出总额的41.6%。对2024年度宁县职业教育中心建设项目等1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金600万元,占政府性基金预算项目支出总额的5.2%。组织对“职教切块经费等1个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出100万元。从评价情况来看, 2024年度，组织开展绩效自评项目4个，部门整体支出评价1个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果是：中职免学费、中职助学金、2024年东西部协作财政帮扶资金项目为优，宁县职业教育中心建设项目为良。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出和5个项目支出绩效自评结果。

（一） 部门整体支出绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标,2024年整体支出绩效自评得分为84.88分，评价等级为“良”。全年预算数为2903.26万元,执行数为2903.26万元,完成预算的100%。整体绩效目标完成如下：落实中职教育资金，规范管理，保障学校教育教学工作正常开展；完成学校项目规划和建设工作，改善学校办学条件，为学生提供良好的教育环境；完善和落实制度措施，职业教育毕业后初次就业率98%，促进中职教育工作全面高质量发展。发现的主要问题及原因：一是财务人员专业性不强。二是财务工作业务量急剧增加，人员不足。三是部分项目支出预算执行率低。四是绩效评价质量不高。下一步改进措施：一是优化预算编制。二是积极争取，加快专项资金支付进度。三是进一步加大对财务人员的业务培训和指导力度，提高学校财务管理人员业务水平和绩效评价工作质量。四是加强固定资产管理。五是进一步加强预算绩效管理。

（二） 项目支出绩效自评情况

1.“中职免学费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分，自评等级为“优”。项目全年预算数为73.969万元,执行数为73.969万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对中等职业学校全日制学历教育正式学籍一、二、三年级在校生免除学费，确保应助尽助；二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：部分学生对中职免学费政策了解不够深入。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，开展资金安全及法律专题课程。

2.“中职助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分，自评等级为“优”。项目全年预算数为148.8万元,执行数为148.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资助中等职业学校全日制学历教育正式学籍一、二年级在校涉农专业学生和非涉农专业家庭经济困难学生及我省原集中连片特困地区的58个县(市、区)中等职业学校农村(不含县城)学生。确保应助尽助。二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：一是部分学生对中职免学费政策了解不够深入；二是学生对资助卡的保管和安全意识不强，时有丢失，造成资金发放困难。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，开展资金安全及法律专题课程。

3.“宁县职业教育中心建设”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为85.91分，自评等级为“良”。项目全年预算数为11500万元,执行数为600万元,完成预算的5.21%。项目绩效目标完成情况：一是完成女生宿舍楼分部工程基础工作；二是项目实际支出严格按照预算标准执行，未出现超成本情况，成本控制在合理范围内。发现的主要问题及原因：一是工程前期进展缓慢；二是项目因重大调整停工，未按计划推进，产出目标未能实现，且停工时间及后续调整方案尚未明确，可能延误改善办学条件的总体目标达成。

下一步改进措施：一是积极与相关部门沟通，明确项目重大调整的具体内容和方案，确定复工时间节点，制定详细的复工计划，推动项目尽快恢复建设。二是复工后严格按照项目规划推进建设，加强工程质量和进度管理，确保工程完成率和验收合格率达标，早日实现改善办学条件的目标。

4.“2024年东西部协作财政帮扶资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.8分，自评等级为“优”。项目全年预算数为100万元,执行数为98.37万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是采购无人机设备59套，实训平台级课程资源19套，完成实训室的建设；二是完成对专业教师的培训工作。发现的主要问题及原因：一是采购预算编制不够准确，采购周期长；二是设备安装不及时。下一步改进措施：一是优化政府采购流程，提前做好项目规划，早申报早采购；二是及时沟通供货单位按时供货安装，使得设备尽早投入使用。

三、部门重点绩效评价结果

“2024年职教切块经费”项目为财政重点绩效评价项目，评价等级为“中”，评价分数为67.08分，县财政部门已公开。

名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

附件1. 宁县职业中等专业学校2024年部门整体绩效自评报告.pdf

附件2. 宁县职业中等专业学校2024年中职免学费支出绩效自评报告.pdf

附件3. 宁县职业中等专业学校2024年中职助学金支出绩效自评报告.pdf

附件4. 宁县职业中等专业学校2024年宁县职业教育中心建设项目支出绩效自评报告.pdf

附件5. 宁县职业中等专业学校2024年东西部协作财政援助资金项目支出绩效自评报告.pdf