宁县人民政府

目    录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其平等参与社会生活，继续接受教育，社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。　　

2.根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》、《残疾人教育条例》，结合实际情况制定学校章程。

3.保障施教区以内适龄人口接受初中教育，并承担实施义务教育。

4.培养学生初步具有爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的情感，具有良好的品德，养成文明、礼貌、遵纪守法的行为习惯；掌握基础的文化科学知识和基本技能，初步具有运用所学知识分析问题，解决问题的能力；掌握锻炼身体的基本方法，养成较好的个人卫生习惯，身体和健康水平得到提高；具有健康的审美情趣；掌握一定的生活、劳动、生产知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

5.以汉语言文字为基本教学语言文字，推广使用全国通用的普通话和规范字以及国家推行的盲文、手语。

6.面向全体学生，坚持因材施教，改进教育教学方法，充分发挥各类课程的整体功能，促进学生全面发展。

7.对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书，对不合格者发给结业证书；对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书；对未修满义务教育年限者，可视情况出具学业证明。

二、机构设置

宁县宁江初级中学系事业全额拨款单位。学校内设校务办、党支部、教务处、思政处、后勤处等处室，分别负责学校日常工作运转。2024年末，本单位共有在职158人，其中专技人员157人，事业工勤1人，临时工2人，遗属供养1人。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2860.48万元。与上年度相比,收、支总计各增加451.77万元，增长18.76%，主要原因是教职工人数增加，人员工资正常晋升及政策性增资相应增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2860.48万元,其中：财政拨款收入2860.48万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2860.48万元,其中：基本支出2609.70万元,占91.23%；项目支出250.78万元,占8.77%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2860.48万元。与上年相比,各增加451.77万元，增长18.76%。主要原因是教职工人数增加，人员工资正常晋升及政策性增资相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2857.38万元,较上年决算数增加450.42万元，增长18.71%。主要原因是教职工人数增加，人员工资正常晋升及政策性增资相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2857.38万元，主要用于以下方面：教育支出2450.40万元,占85.76%；社会保障和就业支出279.02万元,占9.76%；卫生健康支出127.95万元,占4.48%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2119.51万元,支出决算为2857.38万元,完成年初预算的134.81%。其中：

1．教育支出年初预算数为1757.30万元,支出决算为2450.40万元,完成年初预算的139.44%,决算数大于预算数的主要原因是：①年中上级下达城乡义务教育补助经费。②教师人数增加，人员工资正常晋升及政策性增资，致使人员经费相应增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为248.10万元,支出决算为279.02万元,完成年初预算的112.46%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资晋升及政策性增资后各项社会保险缴费基数增加。

3．卫生健康支出年初预算数为114.11万元,支出决算为127.95万元,完成年初预算的112.13%,决算数大于预算数的主要原因是：①人员工资晋升及政策性增资后职工医疗保险缴费基数增加。②一次性疫情防控财力补助。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2609.70万元。其中：

人员经费2604.44万元,较上年决算数增加405.97万元，增长18.47%,主要原因是教职工人数增加，人员工资正常晋升及政策性增资相应增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、生活补助。

公用经费5.26万元,较上年决算数增加5.26万元，增长100%,主要原因是列支了上解部分工会经费。公用经费用途主要包括工会经费、福利费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入3.10万元,本年支出3.10万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：办公费1.5571万元，印刷费0.198万元，租赁费0.3万元，专用材料费0.6349万元，劳务费0.41万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出3.60万元,较上年决算数增加1.04万元，增长40.47%,主要原因是上级部门安排的培训增多和支付了继续教育报名费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,项目4个,涉及资金247.68万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度少年宫运转经费1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金3.1万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,对各项资金均进行了制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。

二、绩效自评结果

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县宁江初级中学部门整体支出项目全年预算数为2119.51万元,执行数为2860.48万元,完成预算的134.96%。绩效目标完成情况：一是完成了学校各项管理制度的修订与完善，涵盖教学、德育、安全、后勤等全方面，且制度执行到位，保障学校日常管理规范有序；二是完成了各年级各学科教学任务，学生学业成绩整体提升，优秀率、及格率均达预期目标；德育活动丰富开展，学生行为规范、思想道德水平良好。发现的主要问题及原因：一是财务工作按部就班，在精度和深度上有所欠缺，尤其在办公设备购置等资产管理方面还需进一步严格规范；二是会计业务人员能力有待提高，对相关法律法规及制度掌握不够透彻，缺少相关业务能力提升培训机会。下一步改进措施：一是加强业务人员能力提升，培训各校财务人员及时规范落实资金高效及时支出，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训；二是规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。我部门整体绩效自评情况：我部门单位2024年度整体支出预算执行基本规范，绩效目标总体完成，资金使用安全规范，在履行职能、服务师生方面发挥了积极作用。自评得分92.07分，自评等级为“优”。

（二）项目支出绩效自评情况

1.“2024年城乡义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：项目全年预算数为206.28万元,执行数为206.28万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为学校提供经费保障，促进义务教育阶段适龄儿童入学率达到国家标准；二是按标准及时拨付公用经费，保障实现更高水平的普及教育、提供更加丰富的优质教育；三是确保学校日常教育教学工作运转，稳步提升义务教育阶段中小学教育教学质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是结合新形势、新要求，进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是进一步加强监督和检查，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展。自评得分93分，自评等级为“优”。

2.“一次性疫情防控财力补助”项目绩效自评情况：项目全年预算数为6.11万元,执行数为6.11万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是足额按时支付；二是保障全体师生的权益。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是提高项目资金使用效益；二是避免出现截留、挤占、浪费等现象。自评得分97分，自评等级为“优”。

3.“2024年义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：项目全年预算数为19.84万元,执行数为19.84万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格按标准核定；二是及时拨付，改善困难学生生活质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，提高学生资助政策知晓率，使党的政策润泽千家万户。自评得分97分，自评等级为“优”。

4.2024年班主任津贴项目绩效自评情况：项目全年预算数为15.45万元,执行数为15.45万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是激励班主任提高工作质量，更好的服务与学生。二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：从“单一发放”转向“精准激励+保障支持”，确保津贴能切实匹配班主任的工作量与责任，同时提升岗位吸引力。自评得分98分，自评等级为“优”。

5.“乡村学校少年宫运转经费”项目绩效自评情况：项目全年预算数为3.1万元,执行数为3.1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是进一步改善少年宫的硬件条件，让更多的学生参与少年宫的各项活动。二是充分发挥少年宫的作用，培养学生兴趣爱好，促进学生全面发展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步加强教师专业能力的培养，更好的服务学生发展和成长。得分为93分，自评等级为“优”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

1、2024年城乡义务教育阶段学校公用经费项目支出绩效自评报告.pdf

2、2024年一次性疫情防控财力补助项目支出绩效自评报告.pdf

3、2024年城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目支出绩效自评报告.pdf

4、2024年班主任津贴项目支出绩效自评报告.pdf

5、2024年乡村学校少年宫运转经费项目支出绩效自评报告.pdf

6、2024年度部门整体支出绩效自评报告.pdf