宁县人民政府

2022年度

宁县良平镇中心小学部门决算

目     录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、研究拟定全镇各小学教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3、管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

4、管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5、负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置

宁县良平镇中心小学为财政全额拨款的事业单位，我单位现有独立编制机构数1个，下辖13所小学，1所公办幼儿园。机构较上年无增减变动。现有在职职工及其他人员共171人，其中：在职教师104人，特岗教师13人，临时代课教师22人，计划内临时工1人，民办退休1人，享受生活补助2人，遗属供养28人。

第二部分 2022年度部门决算表（见附件1）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1994.22万元。与上年度相比,收、支总计各增加71.47万元,增长3.72%,主要原因是人员工资增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1994.22万元,其中：财政拨款收入1994.22万元,占100.00%.

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1994.22万元,其中：基本支出1672.45万元,占83.86%；项目支出321.77万元,占16.14%.

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1994.22万元。与上年相比,各增加71.48万元,增长3.72%。主要原因是人员工资增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1989.80万元,较上年决算数增加67.43万元,增长3.51%。主要原因是人员工资增加。

1．教育支出年初预算数为9万元,支出决算为1725.70万元,完成年初预算的185%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为0万元,支出决算为173.53万元,较年初预算数增加173.53万元，主要原因是职工养老保险单位缴费部分年初预算由财政代列。

3．卫生健康支出年初预算数为0万元,支出决算为90.57万元,较年初预算数增加90.57万元，主要原因是职工基本医疗保险单位缴费部分年初预算由财政代列。

4.其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为4.42万元,决算数大于预算数的主要原因是政府性基金年初未做预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1672.45万元。其中：

人员经费1655.95万元,较上年决算数增加77.52万元,增长4.91%,主要原因是人员工资增加。人员经费用途主要包括本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、生活补助。

公用经费16.50万元,较上年决算数减少31.65万元,下降65.73%,主要原因是落实政府过紧日子要求压减公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、电费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、工会会费、福利费等。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年本单位机关运行经费支出16.50万元，主要用于开支办公费、电费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、工会会费等。较上年减少31.65万元，减少65.73%，主要原因是落实政府过紧日子要求压减公用经费支出。

本年度培训费支出2.87万元,较上年决算数增加2.2万元,增长328.36%,主要原因是培训项目增加。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入4.42万元,本年支出4.42万元,年末结转和结余0.00万元,支出全部用于乡村少年宫日常开支。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益性事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

第四部分 预算绩效情况说明（见附件2）

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目4个,二级项目5个,共涉及资金1989.80万元,占一般公共预算项目支出总额的100 %。对2022年度用于教育事业的彩票公益金支出等1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金4.42万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对“教育支出”、“社会保障和就业支出”、“卫生健康支出”、“用于教育事业的彩票公益金支出”等4个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出1989.80万元,政府性基金预算支出4.42万元。从评价情况来看,对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。

(二)绩效自评结果

我部门在2022年度部门决算中反映“教育支出”、“社会保障和就业支出”、“卫生健康支出”、“用于教育事业的彩票公益金支出”等4个项目绩效自评结果。项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为321.77万元,执行数为321.77万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是按照“统一领导、分级管理；程序规范，重点突出；客观公正，公开透明”的原则宣传绩效理念，培育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高；二是进一步推进单位整体绩效评价全覆盖，推进绩效信息公开。

发现的主要问题及原因：一是有的学校对财务档案的收集归档不够及时；二是因财务人员都是兼职，业务能力有待进一步提升。

下一步改进措施：一是加强财经纪律整顿，完善财务档案；二是指导加强学习，提高业务能力。项目绩效自评情况：操作规范，评价良好。

(三)部门绩效评价结果

各项资金保证了单位的高效运转，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。 

附件1：宁县良平镇中心小学2022年度部门决算公开表

附件2：宁县良平镇中心小学2022年度部门整体支出绩效评价报告