宁县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

贯彻执行国家、省、市有关民政工作的方针政策和法律、法规；拟订全县民政事业中、长期发展规划和年度工作计划，并组织实施和监督检查。负责民政财务、国有资产管理和统计 工作，指导、监督民政事业费管理和使用。

二、机构设置

宁县民政局内设办公室、规划财务股、纪检监察室、社会组织管理区划地名基层政权社会事务股、养老服务儿童福利股、低保救助股、临时救助股、社会福利院、政务服务中心、居家养老服务中心。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为25671.14万元。与上年度相比,收、支总计各减少413.81万元，下降1.59%，主要原因是困难群众救助资金支出减少和办公经费支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计25671.14万元,其中：财政拨款收入25671.14万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计25671.14万元,其中：基本支出428.77万元,占1.67%；项目支出25242.37万元,占98.33%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为25671.14万元。与上年相比,各减少413.81万元，下降1.59%。主要原因是困难群众救助资金支出减少和办公经费支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出24711.29万元,较上年决算数减少145.47万元，下降0.59%。主要原因是困难群众救助资金支出减少和办公经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出24711.29万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出24645.60万元,占99.73%；卫生健康支出25.05万元,占0.10%；农林水支出2.00万元,占0.01%；资源勘探工业信息等支出38.65万元，占0.16%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为18175.13万元,支出决算为24711.29万元,完成年初预算的135.96%。

1．社会保障和就业支出年初预算数为18149.58万元,支出决算为24645.60万元,完成年初预算的135.79%,决算数大于预算数的预算新增下达了困难群众救助资金，较上年减少15.3%。

2．卫生健康支出年初预算数为25.56万元,支出决算为25.05万元,完成年初预算的98.01%,决算数小于预算数的主要原因是两名在职职工退休，人员减少。

3．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为38.65万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是新增上级下达38.65万元消防领域适老化改造以旧换新资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出428.77万元。其中：

人员经费支出413.91万元,较上年决算数增加24.73万元，增长6.35%,主要原因是职工薪酬增长。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费支出14.85万元,较上年决算数减少1.75万元，下降10.53%,主要原因是办公费等支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、租车费、差旅费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入959.84万元,本年支出959.84万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体为养老机构运营补助、困难儿童助学金、养老机构消防改造等。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本部门无三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本部门无此项支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本部门无此项支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是车改后本部门未保留公务用车，无此项支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是车改后本部门未保留公务用车，无此项支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本部门无此项支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出14.85万元,机关运行经费主要用于开支办公费、差旅费、租车费等。机关运行经费较上年决算数减少1.75万元，下降10.53%,主要原因是落实过紧日子要求压减支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本部门无此项支出。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本部门无此项支出。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计908.34万元,其中：政府采购货物支出532.56万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出375.78万元。授予中小企业合同金额908.34万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额908.34万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,其他用车主要原因是车改后本部门未保留公务用车，无此项支出。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目6个，涉及资金24519.04万元，占一般公共预算项目支出总额的99.22%。对2024年度福利彩票公益金1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金699.6万元,占政府性基金预算项目支出总额的72.89%。组织对“2024年第二批中央困难群众救助资金”项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出4619万元。从评价情况来看,评价得分97.04分，评价等级为“优”。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出7个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县民政局部门整体支出，全年预算数为25671.14万元，执行数为25671.14万元,完成预算的100%。部门整体绩效目标完成情况：一是基本支出预算执行率100%，项目支出无偏差，财务管理制度健全，资金使用规范，政府采购规范，重点工作管理制度健全，资金管理规范，困难群众基本生活得到保障，民政事业进一步发展。二是困难群众基本生活得到保障，促进民政事业发展，困难群众生活质量稳步提高，促进社会更加和谐，受益对象满意度大于90%。三是社会救助工作持续发展，工作力量进一步加强，档案管理更加规范。四是建立健全预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度、资产管理制度等制度，并得到有效执行。资金使用合规性方面，按照国家财经法规和财务管理制度规定使用，重大开支事项经局务会议研究决定，资金拨付程序完整规范。预决算信息公开及完整性方面，按照政府信息公开有关规定真实、完整、准确地公开预决算信息。资产管理安全性方面，强化资产管理，确保资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范。发现的主要问题及原因：一是部门预算需进一步完善，充分体现各项收入支出；二是预算绩效目标量化度不高。三是残疾人政策宣传力度不足。下一步改进措施：一是预算编制与发展规划相结合，认真做好预算的编制工作。结合本单位实际支出情况及当期资金留存情况，认真编写本单位资金预算及预算目标申报；二是结合本单位实际情况，总结上年度工作内容，制定可以量化的年度绩效目标；三是我加大政策宣传力度及方式方法，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，着力提升社会救助、社会福利、社会事务、社会治理工作水平，切实解决好群众急难愁盼问题。 

（二）项目支出绩效自评情况

1.“困难群众救助资金”项目绩效自评情况：项目全年预算数为23444.85万元,执行数为22688.29万元,完成预算的36.77%。项目绩效目标完成情况：一是完成了成本控制数小于23444.85万元，流浪乞讨救助按标准执行，救助资金社会化发放率大于90%；二是完成了临时救助应救尽救，困难儿童纳入救助率大于85%，流浪乞讨人员救助率大于95%，低保对象应保尽保，城乡低保标准稳步提高，临时救助人均救助水平不低于上年，建立居民居家经济状况核对机制比例100%，资金执行率100%；三是完成了困难群众基本生活水平逐年提高；四是完成了救助政策知晓率大于85%，对救助工作满意度大于85%。发现的主要问题及原因：一是家庭收入难核实。对收入缺乏有效的审核手段，或者隐性收入难以量化和认定。农村居民收入中农作物等实物收入占相当比重，在价值转化过程中，存在较大的随意性；城镇居民由于就业渠道和收入来源多元化，以及我国传统的现金支付习惯，社会信用体系的缺失，造成对隐性就业、隐性收入难以核实；二是家庭经济状况难核定。目前，我国居民的信息公布在各行业部门及企业，分支网点数量众多，管理复杂，难以协调各方面的信息，致使低保对象的家庭财产信息无法核定，影响了低保对象的认定准确率。下一步改进措施：一是健全低保家庭收入核算机制，加强收入核算制度建设，修订完善城乡低保家庭收入核算办法，建立标准化的收入核算体系，减少操作过程中的自由裁量空间。二是充分利用省纪委扶贫民生领域信息监督系统，对救助对象信息每月进行一次预审，进一步提高保障对象认定准确性。

2.“重点项目建设”绩效自评情况：项目全年预算数为413.5万元,执行数为160万元,完成预算的38.69%。项目绩效目标完成情况：一是完成了成本控制数小于413.5万元；二是建成县级养老机构1处，入住老人生活质量有所提高；三是养老服务设施得到完善；四是受益人员满意度大于90%。发现的主要问题及原因：项目前期制定的绩效考核指标，考核指标不够细化，指标未制定具体分值及权重，可衡量性不足。下一步改进措施：一是继续完善各项项目管理制度，对项目物资采购制度及流程进行细化，增加其业务指导价值；加强项目施工现场的安全管理，督促一线施工作业人员提高安全意识。二是积极筹措项目资金，及时和县财政局衔接，必要时汇报县委、县政府，及时支付项目各类款项，有效降低法律风险和信誉风险。

3.“原水电五局及九龙村失地农民”绩效自评情况：项目全年预算数为190万元,执行数为177.47万元,完成预算的93.4%。项目绩效目标完成情况：一是完成了成本控制数小于190万元；二是保障人数小于1036人，符合条件对象保障率100%，补助对象基本生活得到保障，资金及时发放；三是保障原水电五局及九龙村失地农民基本生活，提高群众幸福感；四是受益对象满意度大于90%。发现的主要问题及原因：新宁镇九龙村失地农民发放对象核准为新宁镇人民政府，发放为县民政局，从核准到发放过程复杂。下一步改进措施建议将新宁镇九龙村失地农民生活补助资金年初预算至新宁镇人民政府，由新宁镇人民政府直接负责核实发放对象，发放补助资金，提高工作效率，及时准确发放补助资金。

4.“高龄津贴”项目绩效自评情况：项目全年预算数为468.69万元,执行数为376.82万元,完成预算的80.4%。项目绩效目标完成情况：一是完成了成本控制数小于468.69万元，80-89岁每人每月25元，90-99岁每人每月60元，100周岁以上每人每月100元；二是发放乡镇18个，发放乡镇村257个，发放人数10443人，高龄津贴覆盖率100%，老年人权益得到保障，补助资金及时发放，发放对象精准；三是完成了困难群众基本生活水平逐年提高；四是老年人权益得到保障，养老服务机制得到完善，老年人幸福感得到提升。发现的主要问题及原因：对死亡人口难以及时确定。因高龄津贴全为80周岁以上高龄老人，且群体较大，每月都有死亡人员。家属不及时办理死亡注销手续，高龄津贴发放人员就不能及时发现，多发高龄津贴的现象时有发生。下一步改进措施:一是督促家属及时办理死亡注销手续并向所在乡镇人民政府报备。二是建议对于死亡人员给出1个月宽限期，允许发放对象死亡后多领1个月津贴。

5.“县直干部驻村补助经费”项目绩效自评情况：项目全年预算数为2万元,执行数为2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成了成本控制数等于2万元；二是发保障人数等于2人，驻村人员生活质量得到保障，补助资金及时发放；三是促进乡村振兴事业发展；四是驻村人员满意度大于95%。发现的主要问题及原因：按照《甘肃省驻村帮扶工作队管理办法》规定的补助标准，我局2名驻村人员补助资金全年5.472万元，上级下达驻村补贴2万元，资金缺口3.472万元。缺口资金从单位办公经费支出，造成单位办公经费紧张。下一步改进措施:增加驻村人员补助经费，每年除过上级下达2万元驻村补贴外，县财政再预算2万元驻村人员补助经费。

 6.“福利彩票公益金”项目绩效自评情况：项目全年预算数为699.6万元,执行数为235.64万元,完成预算的33.68%。项目绩效目标完成情况：一是完成了成本控制数小于699.6万元；二是资助养老机构运营数4个，资助困难儿童63名，养老机构设施进一步完善，养老服务水平提高，资金拨付及时；三是年人权益保障到位，困难儿童及时资助，健全养老机制，提高老年人幸福感；四是受益对象满意度大于90%。发现的主要问题及原因：一是部分项目支付不及时，乡镇综合养老服务中心及村级互助幸福院运营补贴资金报账迟缓，资金不能及时拨付。二是项目实施进度有所滞后，宁县养护院一期项目设备采购未能及时完成。下一步改进措施:一是严格按照福利彩票公益金管理办法、项目管理办法等管理使用福利彩票公益金。二是加强福彩彩票公益金的绩效管理，提高资金使用效益。三是积极衔接财政部门，对具备支付条件的项目及时安排支付。四是督促项目实施单位加快项目实施进度，尽早完成通过验收。

三、部门重点绩效评价结果

我单位2024年部门重点项目评价了1个项目，评价等级为“优”，评价分数为“97.04”。（详细情况见附件）

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件：1.宁县民政局2024年整体支出绩效自评报告.pdf

       2.2024年中央财政困难群众救助补助资金项目支出绩效的评价报告（部门重点项目）.pdf

       3.2024年重点项目建设支出绩效的自评报告.pdf

       4.原水电五局及新宁镇失地农民生活补助项目支出绩效的自评报告.pdf

       5.2024年高龄津贴项目支出绩效的自评报告.pdf

       6.2024年县直干部驻村补助经费支出绩效自评报告.pdf

       7.2024年困难群众救助补助资金项目支出绩效自评报告.pdf

       8.2024年福彩彩票公益金项目支出绩效自评报告.pdf