宁县人民政府

（2022年10月11日）

目 录

一、部门基本情况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、2021年度部门决算报表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

六、专业名词解释

宁县南义初级中学

2021年度部门决算公开情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

（1）研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（2）研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（3）管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

（4）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（5）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

（6）承办宁县教育局交办的其他事项。

（二）机构设置

宁县南义初级中学为财政全额拨款的事业单位，编制44名，现有教职工及其他人员共52名，其中：事业人员51名，计划内临时工1名，遗嘱供养6人，因人员调动与上年相比较减少2人，减少3.85%。

二、2021年度部门决算报表(附件1)

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度本部门收入总计7024093.5元，其中：财政拨款收入7024093.5元，占100%。比2020年度增加7.04%，主要原因是教师职称晋升、工资正常晋升等。

本部门2021年度支出合计7024093.5元，其中：基本支出6172875.02元，占87.88%； 项目支出851218.48元，占12.12%。比2020年度增加7.04%，主要原因是教师职称晋升、工资正常晋升等。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度本部门财政拨款收入合计7024093.5元，较上年决算数增加461955.22元，主要原因是教师工资正常晋升等。

2021年度本部门财政拨款支出合计7024093.5元，较上年决算数增加461955.22元，增长7.04%。主要原因是单位人员调资和业务经费增加。

2021年度本部门财政拨款支出主要用于以下方面：

教育支出6158886.98元，占87.68%，主要包初中教育支出、其他普通教育支出；和年初预算相比，增加2729168.5元，主要原因是年中追加了营养改善食堂从业人员工资补助、乡村教师生活补助、家庭困难学生生活补助等项目资金。

社会保障和就业支出548399.66元，占7.81%，主要用于遗属供养支出和机关事业单位基本养老保险缴费支出；和年初预算相比，增加23706.38元，主要原因是人员增资，养老保险基数增加。

卫生健康支出316806.9元，占4.51%，主要用于事业单位医疗保险支出；决算支出数大于年初预算数的原因是职工基本保险单位缴费部分年初预算由财政代编。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度本部门一般公共财政拨款基本支出6172875.02元。其中：人员经费6086884.02元，占98.61%，比上年增加了509172.66元，主要原因是人员正常晋升增资，用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、退休费、生活补助。公用经费85991.00元，占1.39%，较上年减少2917元，主要原因是单位人员调出；其中资本性支出29000.00元，主要包括办公设备购置费等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2021年度本部门“三公”经费支出共计0元，较上年无变化。

（二）“三公”经费分项支出情况

1、因公出国（境）情况：2021年度本部门无出国（境）费用，与上年相比无变化。

2、公务用车运行及购置情况：2021年度本部门无公车购置，与上年相比无变化；2021年度本部门公务车运行维护费0元，与上年相比无变化。

3、公务接待费情况：2021年度本部门无公务接待费，与上年相比无变化。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门无因公出国（境），无公务用车购置，无公务用车，无公务用车运行维护费，无公务接待。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明：

2021年度本部门机关运行经费支出85991.00元，机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、邮电费、培训费、差旅费、取暖费、办公设备购置费、工会经费和福利费等。机关运行经费较上年减少2.03%，主要原因是单位人员调出。

（二）国有资产占用情况说明

本部门共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

截至2021年12月31日，本部门资产原值2158170.93元，其中固定资产2158170.93元，无形资产1.00元，累计折旧1507668.47元，资产净值650502.46元。

（三）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额0万元。

（四）预算绩效管理情况说明(附件2)

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效评价，共涉及资金7024093.5元，整体绩效评价结果为“优”。（附件2：宁县南义初级中学2020年度部门整体支出绩效评价报告）

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

本部门无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕2号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

        附件1：宁县南义初级初中2021年度部门整体支出绩效自评报告.pdf

        附件2：宁县南义初中2021年决算公开表.pdf

宁县南义初级中学

2022年10月12日