宁县人民政府

目   录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、贯彻国家教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育。

2、根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》，结合实际制定学校章程。

3、根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其参与社会生活，继续接受教育，成为社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。

4、对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书。对不合格者发给结业证书。对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书。

二、机构设置

宁县第五中学是全额拨款事业单位，隶属于宁县教育局。本单位设教务处、思政处、后勤处三个处室。2022年度人员编制53人，年末实际在职人员94人（其中在职人员90人，计划内临时工4人），遗属供养5人。

第二部分 2022年度部门决算表（附件1）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1433.44万元。与上年度相比,收、支总计各增加98.95万元,增长7.41%,主要原因是单位人员工资正常晋升、学生数量增加，人员经费和项目经费随之增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1433.44万元,其中：财政拨款收入1433.44万元,占100%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1433.44万元,其中：基本支出1270.53万元,占88.64%；项目支出162.92万元,占11.37%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1433.44万元。与上年相比,各增加98.95万元,增长7.41%。主要原因是单位人员工资正常晋升、学生数量增加，人员经费和项目经费随之增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1433.44万元,较上年决算数增加98.95万元,增长7.41%。主要原因是单位人员正常晋升工资增加和义保经费等项目支出增加。

1．教育支出年初预算数为689.67万元,支出决算为1258.66万元,完成年初预算的182.5%,决算数大于预算数的主要原因是年中上级下达城乡义务教育阶段学校公用经费、义务教育阶段学生营养餐补助资金和义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助专项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为90.40万元,支出决算为104.00万元,完成年初预算的115.04%,决算数大于预算数的主要原因是单位人员工资正常晋升，工资基数增加，社会保障和就业支出相应增加。

3．卫生健康支出年初预算数为15.17万元,支出决算为70.79万元,完成年初预算的466.68%,决算数大于预算数的主要原因是职工医疗保险单位缴费部分年初预算财政代编。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1270.53万元。其中：

人员经费1267.49万元,较上年决算数增加61.29万元,增长5.08%,主要原因是单位人员正常晋升。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、单位养老保险缴费、医疗保险缴费、生活补助、奖励金。

公用经费3.03万元,较上年决算数减少15.3万元,下降83.45%,主要原因是本年度公用经费压减。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出3.03万元,机关运行经费主要用于开支工会经费3.03万元。经费严格按照用途支出，本年无结转。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

    截至2022年12月31日，固定资产原值为3185.71万元，其中房屋及构筑物2492.14万元，通用设备295.7万元，专用设备65.57万元，图书档案40.64万元，家具、用具、装具及动植物160.04万元，无形资产131.62万元。本年固定资产折旧761.48万元，资产净值2424.23万元。本单位固定资产中，50万元以上通用设备1套。无单价100万元以上专用设备。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金181.39万元，整体绩效评价结果为“优”。（附件2：《宁县第五中学2022年度部门整体支出绩效评价报告》）

二、绩效自评结果

我单位在2022年度部门决算中反映农村义务教育阶段学生营养改善计划专项补助资金52.46万元，城乡义务教育阶段学校公用经费81.2万元，城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助35.28万元，乡村教师生活补助资金12.45万元。4个项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为181.39万元，执行数为181.39万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：2022年我单位项目支出金额为181.39万元。

（1）、农村义务教育阶段学生营养改善计划专项补助资金52.46万元，保证了学生的健康成长，赢得了家长和社会的一致好评。

（2）城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金81.2万元，保证了学校的正常运转，提高了教育教学质量，师生及社会满意度较高。

（3）城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助资金35.28万元，受益学生2229人次，保证了国家惠民政策的，解决了贫困家庭学生上学难的问题，社会反响好，家长满意度高。

（4）乡村教师生活补助资金12.45万元，此项资金的发放，提高了教职工生活质量，激发了教师工作热情。

三、存在问题

预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

四、改进措施

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。       

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

宁县第五中学

2022年度部门整体支出绩效自评报告

为了提高财政资金使用效益，根据上级文件精神，结合本校实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，对2022年部门整体支出开展了绩效评价工作，现将整体支出绩效评价情况报告如下：

一、单位概况：

（一）单位主要职能

1、贯彻国家教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育。

2、根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》，结合实际制定学校章程。

3、根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其参与社会生活，继续接受教育，成为社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。

4、对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书。对不合格者发给结业证书。对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书。

（二）机构情况：机构较2021年无增减变动。

（三）人员情况：2022年本单位编制人数53人，实际在岗人数94人。

（四）资产管理情况：

 截至2022年12月31日，固定资产原值为3185.71万元，其中房屋及构筑物2492.14万元，通用设备295.7万元，专用设备65.57万元，图书档案40.64万元，家具、用具、装具及动植物160.04万元，无形资产131.62万元。本年固定资产折旧761.48万元，资产净值2424.23万元。本单位固定资产中，50万元以上通用设备1套。无单价100万元以上专用设备。

（五）年度绩效目标

1、高质量完成教育教学任务。

2、负责编制年度收支预决算。

3、严格执行财务管理制度，确保机构正常运转。

（六）绩效评价工作要求

切实加强资金使用效力，确保资金准确高效使用。

（七）当年预算情况

预算编制严格按照上级部门要求编制并及时报送，公示时间与内容也严格按照要求，未发现有不按要求编制、报送、公示等行为。

预算总体执行进度按预算资金下达时间执行，“三公”经费严格按照预算标准执行，不存在超预算等行为。

本单位2022年度实际总收入1433.44万元，其中：财政拨款收入1433.44万元。本年度总支出1433.44万元。

本单位2022年度年末结转0元。

二、整体支出绩效实现情况：

2022年我单位所有财政性资金都纳入绩效管理的范围，各项开支严格执行预算，控制成本，开源节流，资金使用具有有效性和可持续性，保证了学校教育教学各项活动的开展，提高了教学质量，师生学习生活工作环境也得到极大的改善。对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。

本年度我单位预算财政拨款收入1433.44万元。

2022年度支出1433.44万元。2022年年终结转0万元。

（一）本年度基本支出1270.53万元。（其中人员经费支出1267.49万元；公用经费支出3.03万元）；

（二）项目支出：2022年我单位项目支出金额162.92万元。

1.农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金支出52.46万元，保证了学生健康成长，赢得了家长、社会的一致好评。

2.城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金81.2万元，保证了学校的正常运转，提高了教育教学质量，社会反响较好。

3.城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助资金35.28万元，受益学生2229人次，主要资助家庭经济困难学生，保证了国家惠民政策的落实，解决了贫困家庭学生上学的后顾之忧。

4、乡村教师生活补助资金12.45万元，此项资金的发放，提高了教职工生活质量，激发了广大教师工作热情。

经自评，单位整体支出合理，财务管理规范，财务会计信息质量真实规范，预决算按规定及时公开，财务报表及资料报送及时。

三、单位预算绩效管理开展情况。

按照“统一领导、分级管理；程序规范，重点突出；客观公正，公开透明”的原则宣传绩效理念，培育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高。进一步推进单位整体绩效评价全覆盖，推进绩效信息公开。加强预算绩效信息发布管理制度建设，完善绩效信息公开机制，回应社会关切，接受社会监督。

四、存在的主要问题：

（一）科学合理编制预算，严格执行预算。进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性；提高预算编制的精细化、合理化，细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

（二）严格预算执行，提高资金使用效率。在执行预算管理过程中，合理、合规、合法的使用财政资金，进一步加强预算支出的审核、预算执行情况分析。

五、改进措施和有关建议：

加强业务人员能力，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

拟按财政要求公开

七、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题。

决算表.pdf