宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明；。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、贯彻国家教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育。

2、根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》，结合实际制定学校章程。

3、根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其参与社会生活，继续接受教育，成为社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。

4、对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书。对不合格者发给结业证书。对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书。

二、机构设置

宁县第五中学是全额拨款事业单位，隶属于宁县教育局。本单位设教务处、思政处、后勤处三个处室。2023年度人员编制53人，年末实际在职人员90人（其中在职人员86人，计划内临时工4人），遗属供养8人。

第二部分 2023年度部门决算表

（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1430.90万元。与上年度相比,收、支总计各减少2.54万元,下降0.18%,主要原因是教师人数和学生人数减少，人员经费和项目经费随之减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1430.90万元,其中：财政拨款收入1430.90万元,占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1430.90万元,其中：基本支出1271.27万元,占88.84%；项目支出159.63万元,占11.16%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1430.90万元。与上年相比,各减少2.54万元,下降0.18%。主要原因是教师人数和学生人数减少，人员经费和项目经费随之减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1430.90万元,较上年决算数减少2.54万元,下降0.18%。主要原因是教师人数和学生人数减少，人员经费和项目经费随之减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1430.90万元，主要用于以下方面：教育支出1260.86万元,占88.12%；社会保障和就业支出103.46万元,占7.23%；卫生健康支出66.58万元,占4.65%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1240.52万元,支出决算为1430.90万元,完成年初预算的115.35%。其中：

1．教育支出年初预算数为1139.04万元,支出决算为1260.86万元,完成年初预算的110.7%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资及过渡期奖励补贴纳入人员工资等。

2．社会保障和就业支出年初预算数为31.48万元,支出决算为103.46万元,完成年初预算的328.71%,决算数大于预算数的主要原因是养老保险单位缴费部分年初预算财政代列。

3．卫生健康支出年初预算数为70.01万元,支出决算为66.58万元,完成年初预算的95.1%,决算数小于预算数的主要原因是教师人数减少，医疗保险缴费相应减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1271.27万元。其中：

人员经费1271.27万元,较上年决算数增加3.78万元,增长0.3%,主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他实会保障缴费、生活补助等。                                                            公用经费0.00万元,较上年决算数减少3.03万元,下降100.0%,主要原因是本年度公用经费未实现支付。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、工会经费、福利费、劳务费、维修费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组，人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次人,其中：外事接待0批次,人；国(境)外公务接待0批次,人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出1.50万元，机关运行经费主要用于开支培训费。

较上年决算数增加1.50万元,增长100%,主要原因是本年度培训费增加1.50万元。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目4个,共涉及资金159.63万元,占一般公共预算项目支出总额的11.16%。组织对2023年度“城乡义务教育阶段学校公用经费”、“农村义务教育阶段学生营养改善计划专项补助资金”、“乡村教师补助”、“义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助”等4个项目开展了部门自评，涉及一般公共预算支出159.63万元。从评价情况来看,4个项目自评结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映“城乡义务教育阶段学校公用经费”、“农村义务教育阶段学生营养改善计划专项补助资金”、“乡村教师补助”、“义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助”等4个项目绩效自评结果。

1.2023年农村义务教育阶段学生营养改善计划项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为52.55万元,执行数为52.55万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照农村义务教育阶段学生营养改善计划5元/天/生标准，为我校743名学生供应营养早餐，资金管理规范，资金使用率高。发现的主要问题：无。下一步改进措施：一是进一步规范资金管理，切实提高资金使用率；二是进一步优化绩效评价资金投入等指标，发挥评价结果的运用导向作用。

2.2023年城乡义务教育阶段学校公用经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为58.87万元，执行数为58.87万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为我校提供经费保障，促进了义务教育适龄儿童入学率达到国家要求；二是改善了办学条件，创造了良好的育人环境；三是保证了日常教育教学工作的正常开展，提升了教育教学质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是进一步优化绩效评价指标，发挥评价结果的导向作用；二是进一步加强监督检查，规范资金管理，提高资金使用效率，进一步提高教育教学质量。

3、2023年城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金项目自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为24.06万元，执行数为24.06万元，完成预算的100%。绩效目标完成情况：一是对我校原建档立卡户下学生、低保户下学生、监测户下学生、残疾学生或者孤儿进行生活补助，确保学生有学上；二是进一步规范了资金管理，提高了资金使用率。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是严格按照上级政策确定受助对象，让国家惠民政策落到实处；二是加大政策宣传力度，保证国家政策落到实处；三是进一步规范资金管理，提高资金使用效率，将资金及时足额发到学生手中。

4、2023年乡村教师生活补助资金项目自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为24.15万元，执行数为24.15万元，完成预算的100%。绩效目标完成情况：一是规范资金管理，提高资金使用率，及时足额将资金发至全体老师手中，进一步激发了教师工作热情，提高了教育教学质量；二是受益对象为全体老师，覆盖面广，满意度高；三是教育教学质量得到稳步提高，师生及社会满意度高。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

      附件：1.宁县第五中学2023年度部门整体支出绩效目标自评报告.pdf

                2.宁县第五中学2023年公开表.pdf

                3.宁县第五中学2023年项目支出绩效自评表.pdf

                4.宁县五中整体支出绩效自评表.pdf