宁县人民政府

目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、贯彻国家教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育。

2、根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》，结合实际制定学校章程。

3、根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其参与社会生活，继续接受教育，成为社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。

4、对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书。对不合格者发给结业证书。对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书。

二、机构设置

宁县第五中学是全额拨款事业单位，隶属于宁县教育局。本单位设教务处、思政处、后勤处三个处室。2024年度人员编制53人，年末有教职工77人（其中在职人员64人，计划内临时工4人，遗属供养9人）。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1157.54万元。与上年度相比,收、支总计各减少273.36万元，下降19.10%，主要原因是教师人数和学生人数减少，人员经费和项目经费随之减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1157.54万元,其中：财政拨款收入1157.54万元,占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1157.54万元,其中：基本支出1018.17万元,占87.96%；项目支出139.37万元,占12.04%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1157.54万元。与上年相比,各减少273.36万元，下降19.10%。主要原因是教师人数和学生人数减少，人员经费和项目经费随之减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1157.54万元,较上年决算数减少273.36万元，下降19.10%。主要原因是教师人数和学生人数减少，人员经费和项目经费随之减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1157.54万元，主要用于以下方面：教育支出992.76万元,占85.76%；社会保障和就业支出105.97万元,占9.15%；卫生健康支出58.81万元,占5.08%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1250.97万元,支出决算为1157.54万元,完成年初预算的92.53%。其中：

1．教育支出年初预算数为1071.83万元,支出决算为992.76万元,完成年初预算的92.62%,决算数小于预算数的主要原因是教师人数和学生人数减少，人员经费和项目经费随之减少。

2．社会保障和就业支出年初预算数为105.68万元,支出决算为105.97万元,完成年初预算的100.28%,决算数大于预算数的主要原因是缴费基数增加，故社会保障和就业支出决算数大于预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为73.46万元,支出决算为58.81万元,完成年初预算的80.05%,决算数小于预算数的主要原因是教师人数减少，医疗保险缴费相应减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1018.17万元。其中：

人员经费987.72万元,较上年决算数减少283.55万元，下降22.30%,主要原因是教师人数和学生人数减少，人员经费和项目经费随之减少。

公用经费30.44万元,较上年决算数增加30.44万元，增长100%,主要原因是2023年公用经费未实现支出。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、工会经费、福利费、劳务费、维修费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年无此项支出。较上年决算数持平,主要原因是我单位2023年、2024年均无此项支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年无此项支出。较上年决算数持平,主要原因是我单位2023年、2024年均无此项支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是未纳入预算，故无此项支出。较上年决算数持平,主要原因是我单位2023年、2024年均无此项支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是未纳入预算，故无此项支出。较上年决算数持平,主要原因是我单位2023年、2024年均无此项支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是未纳入预算，故无此项支出。较上年决算数持平,主要原因是我单位2023年、2024年均无此项支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少1.50万元，下降100.00%,主要原因是2024年我单位机关运行经费未实现支出。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本单位对2024年部门整体支出和一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。整体支出涉及资金1157.54万元。项目共3个，涉及资金119.57万元，占一般公共预算项目支出的93.5%。从评价情况来看，指标设置合理，资金管理规范。从总体评价情况来看，本单位一般公共预算支出情况良好，财务制度健全，基本达到了预期效果。

二、绩效自评结果

我单位2024年度部门决算中反映1个部门整体支出，3个项目支出（包含1个部门重点项目绩效评价）自评结果。

（一）2024年整体支出绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标,2024年整体支出绩效自评得分为92.97分，评价等级为“优”。全年预算数为1438.35万元，执行数为1157.54万元，完成预算的80.47%。整体绩效目标完成情况如下：落实教育资金，规范资金管理，保障了学校教育教学工作的正常开展。完成了学校项目规划和建设工作，改善学校办学条件，为学生提供良好的学习环境，促进了学校教育教学质量的稳步提高。发现的主要问题及原因：一是学校财务人员专业性不强；二是机构改革后学校财务人员业务量增加；三是项目支出预算执行率未达100%；四是绩效评价质量不高；五是固定资产管理有待加强。下一步改进措施：一是优化预算编制；二是进一步加大对财务人员的业务培训和指导力度，提高学校财务人员业务水平和绩效评价工作质量；三是加强固定资产管理；四是进一步加强预算绩效管理。

（二）2024年项目支出绩效自评情况。

1、2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95.03分，评价等级为“优”。项目全年预算数为101.51万元，执行数为51.1万元，完成预算的50.32%。项目绩效目标完成情况：一是预算执行率评价指标满分10分，自评得分5.03分。二是成本评价指标满分20分，自评得分20分。三是产出评价指标满分40分，自评得分40分。四是效益评价指标满分20分，自评得分20分。五是满意度评价指标满分10分，自评得分10分。发现的主要问题及原因是公用经费支付率较低，支付进度慢。下一步改进措施：一是进一步细化量绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是进一步提高资金使用效益；三是积极开展绩效评价，确保城乡义务教育补助经费各项政策及时落实到位；四是积极争取，加快资金支付进度。2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）项目绩效自评情况：“优”。

2、2024年城乡义务教育补助经费（营养改善计划）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.4分，评价等级为“优”。项目全年预算数为62.4万元，执行数为40万元，完成预算的63.98%。项目绩效目标完成情况：一是预算执行率评价指标满分10分，自评得分6.39分。二是成本评价指标满分20分，自评得分20分。三是产出评价指标满分40分，自评得分40分。四是效益评价指标满分20分，自评得分20分。五是满意度评价指标满分10分，自评得分10分。发现的主要问题及原因：一是项目支出进度较为缓慢；二是会计报账进度较慢。下一步改进措施：一是进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是加快资金支付进度。2024年城乡义务教育补助经费（营养改善计划）项目绩效自评情况：“优”。

    3、2024年城乡义务教育补助经费（2024年春季家庭经济困难学生生活补助）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为84.71分，评价等级为“优”。项目全年预算数为28.58万元，执行数为28.58万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标均在2024年年底前完成，目标完成100%；二是成本目标：28.58万元资助资金用于家庭经济困难学生生活补助支出，目标完成100%；三是产出数量目标：2024年春季资助学生444人次，达到年初绩效目标任务，目标完成100%。四是产出质量目标：2024年义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助项目全部实施，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%。五是社会效益目标：2024年城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助项目，学生家长满意度高，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因：一是个别学生家长对城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助政策了解不够深入；二是资助档案管理不够规范。下一步改进措施：一是加强宣传，确保政策深入人心；二是进一步加强对资助档案的管理，使之科学化、规范化。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1、2024年部门整体支出绩效自评报告.pdf

      2、2024年城乡义务教育学校公用经费项目支出绩效自评报告pdf

      3、2024年城乡义务教育学校学生营养改善计划项目支出绩效自评报告.pdf

      4、2024年家庭经济困难学生生活补助项目支出绩效自评报告.pdf

                                                             宁县第五中学

                                                               2025年9月11日