宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

1、贯彻执行国家、省、市、县有关城乡居民、被征地农民、村干部养老保险政策法规，开展政策宣传活动，拟定本县的实施方案及年度工作计划并组织实施；

2、负责城县居民、被征地农民、村干部养老保险的参保登记，保费收缴，基金管理，个人账户的建立与管理，待遇核定与支付，参保关系转移接续，档案管理，制卡发证，申领电子社保卡，统计管理，受理咨询查询和举报查处等工作。指导乡镇养老保险经办机构开展工作，培训经办人员，并对工作任务落实情况进行监督和考核；

3、负责编制城乡居民、被征地农民、村干部养老保险基金的预算及年度、季度、月度基金收支会计核算、财务报告和统计报告；

4、贯彻城乡居民、被征地农民、村干部养老保险基金稽核办法，建立健全养老保险待遇享受制度，组织指导乡村开展待遇领取人员生存认证工作，预防虚报冒领、重复领取养老金的现象发生，负责有关争议的复查工作；

5、代发临时代课教师生活补助、离任村干部生活补助、老放映员养老补助金；

6、发放城乡居民高龄补贴；

7、发放城乡居民一次性丧葬补助金；

8、完成县人社局及上级部门交办的其他工作。

二、机构设置

宁县城乡居民社会养老保险局是全额拨款事业单位，隶属宁县人力资源和社会保障局管理，内设四个股室。人秘股、业务股、稽核股、基金股。在职职工15人。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件1）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为8341.27万元。与上年度相比,收、支总计各增加7905.9万元,增长1815.9%，2023年预算指标2564万元。社会保障及社保扶贫配套资金2342.35万元列入预算。（其中：基础养老金1288.68万元、五类人员养老金政府资助代缴318.97万元，高龄补贴县配套316.83万元，城乡居民养老保险费补贴县配套134.6万元，村干部养老保险补贴县配套36.27万元，离任村干部生活补助247万元。）和上年相比减少32.16%，减少的其主要原因专项下达延迟。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计8341.27万元,其中：财政拨款收入8341.27万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计8341.27万元,其中：基本支出516.00万元,占6.19%；项目支出7825.27万元,占93.81%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入为8341.27万元。与上年相比,收入增加7905.9万元,增长1815.9%。主要原因：一、2023年中、省城乡居民基本养老保险补助资金纳入县级决算，二、市2022年基础养老金上半年部分减压，本年才支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度支出为8341.27万元。与上年度相比，支出增加7905.9万元，增长1815.9%，主要原因：一、2023年中、省城乡居民基本养老保险补助资金纳入县级决算，二、市2022年基础养老金上半年部分减压，本年才支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出据决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出8341.27万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出8329.22万元，占99.86%；卫生健康支出8.86万元，占0.11%；农林水支出3.20万元，占0.04%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为10801.35万元，支出决算为8341.27万元，完成年初预算的77.18%。其中：

1. 社会保障和就业支出  年初预算数为10792.27万元，支出决算为8329.22万元，完成年初预算的77.18%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目支出安排于2024年年初支出。

2. 卫生健康支出  年初预算数为9.08万元，支出决算为8.86万元，完成年初预算的97.51%，决算数小于预算数的主要原因是本年安排职工医疗保险支出未完全支付，年末压减后2024年实现支出。

3. 农林水支出  年初预算数为0.00万元，支出决算为3.20万元，决算数大于预算数的主要原因是增加上级下达专项。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出516.00万元。其中：

人员经费512.69万元,较上年决算数增加85.98万元,增长20.15%,主要原因是人员工资晋升、基础绩效奖本年列入正常工资；人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、社会保障缴费、退休费、生活补助。公用经费3.31万元,较上年决算数减少4.39万元,下降57.02%,主要原因是单位资产维护费和办公费安排支出减少和落实过紧日子要求压减支出。公用经费用途主要包括办公费、水费、维修费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入，与没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

    本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    我单位属于财政全额拨款事业单位，我单位无“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1. 因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

3.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,外事接待费支出0.00万元，其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出3.31万元,机关运行经费主要用于开支办公费、水费、维修费、工会经费、其他商品和服务支出。机关运行经费较上年决算数减少4.6万元,下降59.74%,主要原因是资金运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减支出。本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.0万元。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,2023年末流动资产103290.99元，固定资金原值为361149万元，当年累计这就274322万元，年末资产净值86826.98万元。本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

 第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个,二级项目1个,共涉及资金7578万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元。组织对2023年度国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元。组织对“2023年城乡居民基本养老保险中央财政补助”1个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出7578万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看项目自评结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映2023年城乡居民基本养老保险中央财政补助1个项目绩效自评结果。“2023年城乡居民基本养老保险中央财政补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为7578万元,执行数为7578万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完善财务管理制度8处，资金高效使用；二是待遇发放94388人，有效地提高城乡居民生活质量。发现的主要问题及原因：一是结合新形势、新要求，进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用，二是待遇发放及时率有待提升。下一步改进措施：一是加强绩效评价工作培训力度；二是协调财政部门，努力提高待遇发放及时率，城乡居民满意度得到提高。

附件1.宁县城乡居民社会养老保险局2023年度部门决算公开附表

三、部门绩效评价结果

根据财政预算绩效管理要求，我局组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。其中涉及项目一个，资金7578万元，整体绩效评价结果为优（详见附表4），宁县城乡居民社会养老保险局整体支出评价报告未委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价（详见附件2-5）。

附件2.宁县城乡居民社会养老保险局2023年部门决算整体支出绩效报告

附件3.2023年城乡居民基本养老保险中央财政补助自评表

附件4.宁县城乡居民社会养老保险局2023年度部门整体绩效自评表

附件5 .2023绩效目标自评表(宁县城乡居民社会养老保险局)

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指开支的单位未移交社保机构的编制外退休人员的退休经费。

十六、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社保经办机构（项）：支养老局经费支出。

十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支养老局职工医疗保险及补充医疗。

 附件：

1. 宁县养老局2023年部门决算表.pdf

2. 2023年度宁县城乡居民社会养老保险局整体支出绩效自评报告.pdf

3. 2023年度部门（单位）整体绩效自评表.pdf

4. 宁县城乡居民社会养老保险局关于2023年项目支出绩效自评报告.pdf

5. 绩效目标自评表（2023年度）.pdf

                                                                                                                       宁县城乡居民社会养老保险局

                                                                                                                                 2024年8月20日