宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、研究拟定中学教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3、管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

4、管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5、负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置

1、机构情况及增减变动原因

宁县太昌初中是全额拨款事业单位，隶属于庆阳市宁县教育局。机构较2021年无增减变化。

2、人员情况及增减变动原因

太昌中学现有事业编制31名，宁县太昌初中实有职工77名，在职55名；退休22名（移交社保），遗属供养8名。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据。）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为892.23万元。与上年度相比,收、支总计各增加11.51万元,增长1.31%,主要原因人员工资正常晋升。

本单位2022年度收入合计892.23万元，其中：财政拨款收入892.23万元，占100%；事业收入0元，占0%。

本单位2022年度支出总计892.23万元（其中本年度支出合计892.23万元，年末结转结余0万元）。与2021年决算数相比，收入增加11.51万元，增加1.31%，主要原因是人员工资正常晋升。

本单位2022年度支出合计892.23万元，其中：基本支出793.61万元，占88.95%； 项目支出98.63万元，占11.05%。

本单位2022年度年末结转和结余0万元。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计892.23万元,其中：财政拨款收入892.23万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计892.23万元,其中：基本支出793.61万元,占88.95%；项目支出98.63万元,占11.05%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为892.23万元。与上年相比,各增加11.5万元,增长1.31%。主要原因是人员工资正常晋升。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出892.23万元, 较年决算数增加11.5万元,增长1.31%。主要原因是人员工资正常晋升。

主要用于以下几个方面：

1．教育支出年初预算数为512.13万元,支出决算为805.68万元,完成年初预算的157.32%,决算数大于预算数的主要原因是追加科学发展观业绩奖金、绩效工资、取暖费及人员增资。

2．社会保障和就业支出年初预算数为38.2万元,支出决算为45.04万元,完成年初预算的117.91%,决算数大于预算数的主要原因是年中追加了职工单位养老保险缴费单位支出部分财政代列。

3.卫生健康支出年初预算数为39.08万元,支出决算为41.52万元 , 完成年初预算的106.24%决算数大于预算数的主要原因是年中追加了职工单位医疗保险缴费单位支出部分财政代列。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出793.61万元。其中：

人员经费790.87万元,较上年决算数减少23.09万元,下降2.84%,主要原因是年内职工调出，支出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、取暖费等；

公用经费2.73万元,较上年决算数减少8.27万元,下降75.17%,主要原因是公用经费因疫情原因年未部分未支付。公用经费用途主要包括工会经费、福利费等

七、机关运行经费支出情况说明

机关运行经费支出2.73万元,用途主要包括工会经费、福利费等。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，我单位房屋面积为1446平方米，价值为49.50万元。

截至2022年12月31日，固定资产金额为167.68万元,累计折旧133.80万元，净值33.87万元。其中：通用设备65.27万元，累计折旧61.46万元，净值3.80万元，家具、用具、装具及动植物18.34万元，累计折旧9.05万元，净值9.29万元，土地、房屋建筑物50.39万元，累计折旧46.27万元，净值4.13万元，专用设备16.26万元，累计折旧16.18万元，净值0.07万元，文物和陈列品1.75万元，累计折旧0元，净值1.75万元，图书、档案14.83万元，累计折旧0元，净值14.84万元。无形资产0.86万元,累计折旧0.85万元，净值0.01元。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政拨款事业单位,2022年度未预算我单位“三公”经费。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

按照“统一领导、分级管理；程序规范，重点突出；客观公正，公开透明”的原则宣传绩效理念，培育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高。进一步推进单位整体绩效评价全覆盖，推进绩效信息公开。加强预算绩效信息发布管理制度建设，完善绩效信息公开机制，回应社会关切，接受社会监督。

(二)绩效自评结果

绩效目标自评表：我单位在2022年度部门决算中反映营养餐改善计划专项补助资金支出39.11万元，公用经费专项资金49.76万元，学校家庭经济困难学生生活补助资金9.76万元等3个项目绩效自评结果。3项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为98.63万元,执行数为98.63万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：2022年我单位项目支出金额98.63万元。（1）农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金支出39.11万元，保证了学生健康成长，赢得了家长、社会的一致好评。（2）城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金49.76万元（已于2022年底全部支出），保证了学校的正常运转，提高了教育教学质量，社会反响较好。（3）城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助资金9.76万元，主要资助家庭经济困难学生生活补助，学校、家庭、社会赞声不断。单位整体支出合理，财务管理规范，财务会计信息质量真实规范，预决算按规定时间内容及时公开，财务报表及资料报送及时。

发现的主要问题及原因：1.科学合理编制预算，严格执行预算。进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性；提高预算编制的精细化、合理化，细化预算编制工作，认真做好预算的编制。2.严格预算执行，提高资金使用效率。在执行预算管理过程中，合理、合规、合法的使用财政资金，进一步加强预算支出的审核、预算执行情况分析。3.因学生人数减少，学校经费预算不足，造成学校经费紧张。

下一步改进措施：1.争取足额财政投入，现在财政投入只是保教育事业的基本运转，距离满足教育优质高速发展要求还较大。2.加强业务人员能力，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

(三)部门绩效评价结果

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金98.63万元，整体绩效评价结果为“优”。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：宁县太昌初级中学2022年部门决算公开表.pdf

附件2：宁县太昌初级中学2022年部门整体支出绩效评价报告.pdf

宁县太昌初级中心

2023年10月13日