宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

中心校作为县教育行政部门的派出机构，承担着对辖区内学前教育、义务教育阶段学校教育教学指导管理的职能。就学区工作管理而言，处于沟通上级教育部门与基层各部门的枢纽位置，工作上不仅有其重要性，而且有其独立性。主要职责是：

1、发挥指导职能。一方面要指导辖区学校认真领悟国家有关教育的大政方针，起上传下达的作用。一方面要立足校情实际，明确目标责任，理性思考定位，促进学校公平竞争，形成均衡发展的格局。

2、发挥协调职能。中心校的主要工作是沟通协调县级教育行政部门 、乡(镇)政府、村委会、学校、家庭、社会之间的关系。学校教育是教育者根据一定社会的要求和学生个体身心发展规律有目的、有计划 、有组织地对受教育者的身心施加影响，把他们培养成为社会服务的人的活动。社会教育是学校教育以外的各种教育活动。家庭教育是父母或其他家庭成员在家庭中对少年儿童施加的影响和教育。只有协调 好学校、家庭、社会三者之间的关系，才能培养出社会需求的合格人才。

3、发挥监督职能。主要是对学校管理过程的基本环节进行监督。

通过教代会工作制度、家长委员会工作制度等对学校管理进行民主监督，从而实现学校政务、校务、财务公开,增强工作透明度，通过对学校常规管理进行监督，规范学校教育教学管理，建立健全学校管理制度，达到以制度管人，以制度管事，加强以人为本的管理，通过对社会和群众比较关心、关注的师德、教学质量、安全管理等弱点、难点问题进行监督，努力创建平安校园、和谐校园，办人民满意的教育 。

发挥审计职能。中心校的审计是指对学校财务及财产等后勤工作规范管理，实行内审制。为了进一步促使学校校务、财务等公开透明，严格执行收支两条线的管理制度，严格执行经费预算保障制度，按“统筹兼顾，保证重点，照顾一般”的原则，配合上级部门对学校财务等工作进行审核，实现学校财务管理的阳光操作，保证学校正常运转。

5、发挥考评职能。考评包括考核和评定两个方面，学区作为县教育行政部门的派出机构，要积极培养推荐学校优秀管理人才，对基层校长的管理工作及教师的业务工作都要进行考评。中心校的一项任务就是对辖区校长管理考核，以及对教师的考评。通过对学校、教师进行考评，充分调动校长、教师的工作积极性，为学区选拔、储备学校管理干部提供科学依据。

二、机构设置

1、机构情况及增减变动原因

太昌镇中心小学为事业单位，学区下辖六年制小学5所，教学点4所，在校学生735名，56个教学班；有幼儿园5所（其中完全幼儿园2所，小学附设幼儿园3所）。机构较2021年无增减变化。

2、人员情况及增减变动原因

太昌镇中心小学现有事业编制95名，在职人员共115人， 退休49人（移交社保48人，编外退休1人），遗属供养15人。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表(见附件)

二、收入决算表(见附件)

三、支出决算表(见附件)

四、财政拨款收入支出决算总表(见附件)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表(见附件)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(本部门没有相关数据,故本表无数据。)

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(本部门没有相关数据,故本表无数据。)

九、财政拨款“三公”经费支出决算表(本部门没有相关数据,故本表无数据。)

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1577.43万元。与上年度相比,收、支总计各增加127.02万元,增长8.76%,主要原因是义教经费、人员工资年度自然增加。

本单位2022年度收入合计1577.43万元，其中：财政拨款收入1577.43万元，占100%；事业收入0元，占0%。

本单位2022年度支出总计1577.43万元（其中本年度支出合计1577.43万元，年末结转结余0万元）。与2021年决算数相比，收入增加127.02万元，增加8.76%，主要原因是义教经费、人员工资年度自然增加。

本单位2022年度支出合计1577.43万元，其中：基本支出793.61万元，占88.95%； 项目支出98.63万元，占11.05%。

本单位2022年度年末结转和结余0万元。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1577.43万元,其中：财政拨款收入1577.43万元,占100.00%。较年初预算数增加311.31万元，增加34.89%，主要原因是人员增资，年中追加了科学发展观业绩奖金、取暖费等。

本单位2022年度财政拨款支出合计1577.43万元，较2021年决算收入增加127.02万元,增长8.76%，主要原因是义教经费、人员工资年度自然增加。

本单位2022年度财政拨款支出主要用于以下方面：

教育支出1343.78万元，占90.29%，较年初预算数增加219.97万元，主要原因是人员增资，年中追加了科学发展观业绩奖金、取暖费等；

社会保障与就业支出158.81万元，占5.05%，主要用于单位缴纳职工养老保险；

卫生健康支出71.37万元，占4.66%，主要用于单位缴纳职工医疗保险。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1577.43万元,其中：基本支出1371.77万元,占86.96%；项目支出205.66万元,占13.04%。

基本支出1371.77万元,占86.96%；用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、退休费等。

项目支出205.66万元,占13.04%，主要包括其他社会保障缴费、公用经费、生活补助、学生资助等。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1577.43万元。与上年相比,各增加127.02万元,增长8.76%。主要原因是义教经费、人员工资年度自然增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1573.96万元,较上年决算数增加123.55万元,增长8.52%。主要原因是义教经费、人员工资年度自然增加。

1．教育支出年初预算数为742.38万元,支出决算为1343.78万元,完成年初预算的181.01%,决算数大于预算数的决算数大于预算数的主要原因是人员增资，年中追加了科学发展观业绩奖金、取暖费等。

2．社会保障和就业支出年初预算数为6.36万元,支出决算为158.81万元,完成年初预算的2497.0%,决算数大于预算数的主要原因是人员增资，支出自然增加。

3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为71.37万元,决算数大于预算数的主要原因是职工医疗保险年初预算财政代编。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1371.77万元。其中：

人员经费1340.50万元,较上年决算数增加78.35万元,增长6.21%,主要原因是年内人员调入，支出自然增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、退休费等；

公用经费31.27万元,较上年决算数增加9.19万元,增长41.63%,主要原因是人员增资，支出自然增加。公用经费用途主要包括电费、水费、办公费、印刷费、工会经费、福利费等。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，我单位固定资产金额为10906713.13元。其中：通用设备711840.41元，专用设备163177元，图书83635.31元，家具用具417008.73元，房屋建筑物9520961.68元，累计折旧4261047.89元，净值6645665.24元。无形资产原值10090元,累计折旧10080元，土地名义价值10元。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入3.47万元,本年支出3.47万元,年末结转和结余0.00万元,主要用于乡村少年宫建设，教师培训，活动的开展。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一、二级项目5个,共涉及资金205.66万元,占一般公共预算项目支出总额的13%。对2022年度乡村少年宫资金政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金3.47万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。整体绩效评价结果为“优”。（附件2：宁县太昌镇中心小学2022年度部门整体支出绩效评价报告）

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我单位在2022年度部门决算中反映营养餐改善计划专项补助资金支出66.58万元，公用经费专项资金101.1万元，学校家庭经济困难学生生活补助资金14.15万元，学前教育幼儿免保教费补助资金20.36万元、乡村少年宫资金3.47万元等5个项目绩效自评结果。5项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为205.66万元,执行数为205.66万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：2022年我单位项目支出金额205.66万元。（1）农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金支出66.58万元，保证了学生健康成长，赢得了家长、社会的一致好评。（2）城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金101.1万元，保证了学校的正常运转，提高了教育教学质量，社会反响较好。（3）城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助资金14.15万元，主要资助家庭经济困难学生生活补助，学校、家庭、社会赞声不断。（4）学前教育幼儿免保教费补助资金20.36万元，受益学生,307人，确保了幼儿教育的有序开展。（5）乡村少年宫资金3.47万元，主要用于乡村少年宫建设，教师培训，活动的开展。单位整体支出合理，财务管理规范，财务会计信息质量真实规范，预决算按规定时间内容及时公开，财务报表及资料报送及时。

发现的主要问题及原因：1.科学合理编制预算，严格执行预算。进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性；提高预算编制的精细化、合理化，细化预算编制工作，认真做好预算的编制。2.严格预算执行，提高资金使用效率。在执行预算管理过程中，合理、合规、合法的使用财政资金，进一步加强预算支出的审核、预算执行情况分析。3.因学生人数减少，学校经费预算不足，造成学校经费紧张。

下一步改进措施：1.争取足额财政投入，现在财政投入只是保教育事业的基本运转，距离满足教育优质高速发展要求还较大。2.加强业务人员能力，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

(三)部门绩效评价结果

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金205.66万元，整体绩效评价结果为“优”。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车。

附件1：宁县太昌镇中心小学2022年部门决算公开表.pdf

附件2：宁县太昌镇中心小学2022年部门整体支出绩效评价报告.pdf

宁县太昌镇中心小学

2023年10月13日