宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其平等参与社会生活，继续接受教育，社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。　　

2.根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》、《残疾人教育条例》，结合实际情况制定学校章程。

3.保障施教区以内适龄人口接受初中教育，并承担实施义务教育。

4.培养学生初步具有爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的情感，具有良好的品德，养成文明、礼貌、遵纪守法的行为习惯；掌握基础的文化科学知识和基本技能，初步具有运用所学知识分析问题，解决问题的能力；掌握锻炼身体的基本方法，养成较好的个人卫生习惯，身体和健康水平得到提高；具有健康的审美情趣；掌握一定的生活、劳动、生产知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

5.以汉语言文字为基本教学语言文字，推广使用全国通用的普通话和规范字以及国家推行的盲文、手语。

6.面向全体学生，坚持因材施教，改进教育教学方法，充分发挥各类课程的整体功能，促进学生全面发展。

7.对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书，对不合格者发给结业证书；对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书；对未修满义务教育年限者，可视情况出具学业证明。

二、机构设置

宁县太昌初级中学系事业全额拨款单位。学校内设校务办、党支部、教务处、思政处、后勤处等处室，分别负责学校日常工作运转。2023年末，本单位共有事业编制26人，实有在职职工41人（其中：在职职工40人，临时工1人），退休移交社保22人，遗属供养8人。

第二部分2023年度部门决算表（附件1）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为858.02万元。与上年度相比,收、支总计各减少34.21万元,减少3.83%,主要原因是：养老保险年初预算由财政代列，医疗保险为实现支付。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计858.02万元,其中：财政拨款收入858.02万元,占100.00%。 

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计858.02万元,其中：基本支出760.87万元,占88.68%；项目支出97.15万元,占11.32%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为858.02万元。与上年度相比,收、支总计各减少34.21万元,减少3.83%,主要原因是：人员经费和公用经费压减，全年医疗保险未完全实现支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度收、支总计均为858.02万元。与上年度相比,收、支总计各减少34.21万元,减少3.83%,主要原因是：人员经费和公用经费压减，全年医疗保险未完全实现支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出858.02万元，主要用于以下方面：教育支出793.00万元,占92.42%；社会保障和就业支出65.03万元,占7.58%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为750.01万元,支出决算为858.02万元,完成年初预算的114.40%。其中：

1．教育支出年初预算数为727.35万元,支出决算为793.00万元,完成年初预算的109.03%,决算数大于预算数的主要原因是人员正常晋升及政策性增资，年中上级下达“农村义务教育学生营养改善计划”、“城乡义务教育阶段学校公用经费”、“城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助”等专项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为22.65万元,支出决算为65.03万元,完成年初预算的287.04%,决算数大于预算数的主要原因是职工机关事业单位基本养老保险年初预算由财政代列。

3．卫生健康支出年初预算数为42.42万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%,决算数小于预算数的主要原因是由于工作上的失误，医疗保险未实现支付。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出760.87万元。其中：

人员经费760.77万元,较上年决算数减少30.10万元,减少3.81%,主要原因是由于工作上的失误，医疗保险未实现支付。

公用经费0.1万元,较上年决算数减少2.63元,下降100.0%,主要原因是落实过紧日子政策，压减公用经费支出。公用经费用途主要包括工会经费、福利费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元。

（三） “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次人,其中：外事接待0批次人；国(境)外公务接待0批次人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.1万元，较上年相比减少0.2万元，主要原因是部分经费结转至下年支出。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目4个,共涉及资金97.15万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“营养餐改善计划专项补助资金”、“义务教育阶段学校公用经费” 、“义务教育阶段乡村教师生活补助”、“家庭经济困难学生生活补助”等4个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出97.15万元。从评价情况来看,对各项资金均进行了制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。

二、绩效自评结果（见附件2）

我部门在2023年度部门决算中反映“营养餐改善计划专项补助资金”“ 城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金” ，“城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助资金”，“义务教育阶段乡村教师生活补助”等4个项目绩效自评结果。                

1.“农村义务教育学生营养改善计划”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为36.43万元,执行数为35.01万元,完成预算的96.1%。项目绩效目标完成情况：一是保证了学生营养，促进供给健康成长；二是赢得了家长、社会的好评。发现的主要问题及原因：资金支付不及时，影响项目实施。下一步改进措施：一是争取足额财政投入，现在财政投入只是保教育事业的基本运转；二是规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。农村义务教育学生营养改善计划项目绩效自评情况： “优”。

2.“城乡义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为53.67万元,执行数为39万元,完成预算的72.67%。项目绩效目标完成情况：一是保障教育教学正常进行；二是促进教育健康发展。发现的主要问题及原因：资金支付不及时，影响项目实施。下一步改进措施：一是争取足额财政投入，现在财政投入只是保教育事业的基本运转；二是规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。城乡义务教育阶段学校公用经费项目绩效自评情况： “优”。

3.“城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为13.69万元,执行数为13.69万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资助家庭经济困难学生正常入学；二是促进教育健康发展。发现的主要问题及原因：资金支付不及时，影响项目。下一步改进措施：一是争取足额财政投入，现在财政投入只是保教育事业的基本运转；二是规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况： “优”。

4.“义务教育阶段乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为14.3万元,执行数为14.3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是调动教课师积极性；二是促进教育健康发展。发现的主要问题及原因：资金支付不及时，影响项目。下一步改进措施：一是争取足额财政投入，现在财政投入只是保教育事业的基本运转；二是规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。义务教育阶段乡村教师生活补助项目绩效自评情况： “优”

三、部门绩效评价结果(见附件3)

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金97.15万元，整体绩效评价结果为“优”。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指用于初中教育的支出。

十五、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项)：指除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

十八、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:反映机关事业单位实施职工死亡抚恤金支出。

十九、社会保障和就业支出(类）抚恤（款）其他优抚支出(项):反映机关事业单位实施职工遗嘱供养支出。

二十、卫生健康支出：反映机关事业单位实施医疗保险制度由单位缴纳的医疗保险支出。

附件：

      1.宁县教育局2023年度部门整体支出绩效自评表.pdf

      2.宁县太昌初级中学2023年城乡义务教育阶段学校公用经费项目支出绩效自评表.pdf

      3.宁县太昌初级中学2023年城乡义务教育阶段学校营养餐项目支出绩效自评表.pdf

      4.宁县太昌初级中学部门决算公开表.pdf

      5.宁县太昌初级中学部门整体支出绩效自评报告2023.pdf

      6.宁县太昌初级中学城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助项目支出绩效自评表pdf

      7.宁县太昌初级中学义务教育阶段乡村教师生活补助项目支出绩效自评表.pdf