宁县人民政府

目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、研究拟定中学教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3、管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

4、管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5、负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置

1、机构情况及增减变动原因

宁县太昌初中是全额拨款事业单位，隶属于庆阳市宁县教育局。机构较2023无增减变化。

2、人员情况及增减变动原因

宁县太昌初级中学现有事业编制25人，实有在职职工41人(其中:在职职工40人，计划内临时工1人)，退休移交社保21名人，遗属供养9人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为714.75万元。与上年度相比,收、支总计各减少143.27万元，下降16.70%，主要原因是2024年有14名职工调出本单位，收支减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计714.75万元,其中：财政拨款收入714.75万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计714.75万元,其中：基本支出635.09万元,占88.85%；项目支出79.66万元,占11.15%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为714.75万元。与上年相比,各减少143.27万元，下降16.70%。2024年有14名职工调出本单位，收支减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出714.75万元,较上年决算数减少143.27万元，下降16.70%。主要原因是2024年有14名职工调出本单位，收支减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出714.75万元，主要用于以下方面：教育支出567.03万元,占79.33%；社会保障和就业支出71.61万元,占10.02%；卫生健康支出76.11万元,占10.65%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为714.75万元,支出决算为714.75万元,完成年初预算的100.00%。其中：

1．教育支出年初预算数为567.03万元,支出决算为567.03万元,完成年初预算的100.00%,决算数与预算数持平。

2．社会保障和就业支出年初预算数为71.61万元,支出决算为71.61万元,完成年初预算的100.00%,决算数与预算数持平。

3．卫生健康支出年初预算数为76.11万元,支出决算为76.11万元,完成年初预算的100.00%,决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出635.09万元。其中：

人员经费635.09万元,较上年决算数减少125.68万元，下降16.52%,主要原因是2024年有14名职工调出本单位，收支减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、取暖费，奖金、社会保障缴费等

公用经费0.00万元,较上年决算数减少0.10万元，下降100.00%,要原因是工会经费、福利费因财政资金紧张未按时支出。公用经费用途主要包括工会经费、福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无三公经费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位无三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无三公经费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位无三公经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无三公经费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位无三公经费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务用车支出。

2. 公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务用车支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务接待费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年部门整体支出和2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,整体支出自评涉及资金714.75万元。评价项目4个,涉及资金79.66万元,占一般公共预算项目支出的100%。从评价情况来看,指标设置合理，资金规范，从总体评价情况来看，本部门一般公共预算支出情况良好，财务制度健全，基本达到了预期效果。

二、绩效自评结果

2024年度部门决算中反映1个部门整体支出、4个项目支出自评结果。

（一）2024年整体支出绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标,2024年整体支出绩效自评得分为92.29分，评价等级为“优”。全年预算数为714.75万元,执行数为714.75万元,完成预算的100%。整体绩效目标完成如下：落实学校教育资金，规范管理，保障学校教育教学工作正常开展；完成学校项目规划和建设工作，改善学校办学条件，为学生提供良好的教育环境；织各类学生考试考务工作，维护考场设备基础条件，保障考生顺利完成考试工作。 完善和落实制度措施，提高义务教育巩固率、促进学校教育工作全面高质量发展。发现的主要问题及原因：一是财务人员专业性不强。二是项目支出预算执行率未达100%。三是绩效评价质量不高。四是固定资产管理有待加强。下一步改进措施：一是优化预算编制。二是积极争取，加大教育资金支付进度。三是进一步加大对财务人员的业务培训和指导力度，提高财务管理人员业务水平和绩效评价工作质量。四是加强固定资产管理。五是进一步加强预算绩效管理。

（二）2024年项目支出绩效自评情况

我部门在2024年度部门决算中反映2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）等4个项目绩效自评结果。

1.“2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.20分，评级等级为“良”。项目全年预算数为58.745万元,执行数为36.47万元,完成预算的62%。项目绩效目标完成情况：一是预算执行率评价指标满分62分，自评得分6.2分。二是成本评价指标满分25分，自评得分25分。三是产出评价指标满分37分，自评得分36分。四是效益评价指标满分18分，自评得分18分。五是满意度评价指标满分10分，自评得分8分。发现的主要问题及原因是公用经费支付率较低，支付进度较慢。下一步改进措施：一是进一步细化量化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用。二是进一步加强审计监督和检查，提高资金使用效益。三是高效开展绩效评价，确保城乡义务教育补助经费各项政策及时落实到位。四是积极争取，加快资金支付进度。2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）项目绩效自评情况:“良”。

2.“2024年城乡义务教育补助经费（营养改善计划）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9.54分，评级等级为“优”。项目全年预算数为16.35万元,执行数为15.72万元,完成预算的96%。项目绩效目标完成情况：时效目标、成本目标、产出数量目标、产出质量目标、经济效益目标均完成100%。发现的主要问题及原因：一是项目支出进度较为缓慢；二是学校报账审批滞后，学校会计兼职教学任务，每月审批报账较为缓慢。下一步改进措施：一是进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是加快资金支付进度。2024年城乡义务教育补助经费（营养改善计划）项目绩效自评情况：“优”。

3.“2024年乡村中小学幼儿园教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.99分，评级等级为“优”。项目全年预算数为14.57万元,执行数为14.57万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:14.57万元乡村教师生活补助资金全部用于发放乡村教师生活补助。目标完成100%；三是产出数量目标:2024年每季度审核一次材料，每半年发放一次资金，目标完成100%；四是产出质量目标：2024年乡村教师生活补助资金发放达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：2024年该项目实施后，稳定我学校教师队伍，鼓励和吸引优秀教师到我校长期从教、终身从激，促进我校教师队伍整体素质提升和我县义务教育均衡发展，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因是项目支出进度较为缓慢，存在跨年支付问题。下一步改进措施是：加快资金拨付，规范资金管理。

4“2024年城乡义务教育补助经费的通知（家庭经济困难学生生活补助）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.22分，评价等级为“优”。项目全年预算数为12.9万元,执行数为12.9万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:12.9万元资助资金用于城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助支出，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年春秋两学期资助学生227人次，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；四是产出质量目标：2024年城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助项目全部实施,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；五是社会效益目标：2024年城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助项目，学生家长满意度较高，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因：一是个别学生家长对城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助政策了解不够深入；二是部分学校学生资助档案管理不规范、不完整。下一步改进措施：一是加强宣传，确保政策深入人心，让学生家长都清楚资助政策；二是健全资助工作资料。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.2024年部门整体支出绩效自评报告.pdf

      2.2024年度城乡义务教育学校公用经费项目支出绩效的自评报告.pdf

      3.2024农村义务教育营养餐改善计划项目支出绩效自评报告.pdf

      4.乡村中小学幼儿园教师生活补助项目支出.pdf

      5.2024农村义务教育困难学生资助项目支出绩效的自评报告.pdf