宁县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

附件

第一部分    部门概况

一、部门职责

宁县退役军人事务局负责贯彻落实党中央关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作的政策法规，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向；负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵、无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作；指导并组织开展退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业；会同有关部门制定贯彻落实退役军人特殊保障政策的具体措施并组织实施；组织协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作；指导并组织开展伤病残退役军人服务管理、军供服务保障和抚恤工作，制定有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策并组织实施，承担不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。组织指导军供服务保障工作；指导并组织开展全县拥军优属工作。负责现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，落实国民党抗战老兵等有关人员优待政策；负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全县重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人工作单位和个人先进典型事迹；指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作；完成县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作任务；职能转变。县退役军人局应加强退役军人思想政治工作服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。

二、机构设置

宁县退役军人事务局是全额拨款公务员管理单位，隶属于县政府，所属事业单位两个，即：县退役军人服务中心、县烈士陵园管理所。

第二部分    2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分    2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为6434.51万元。与上年度相比，收、支总计各2656.02万元，增长70.29%，主要原因是义务兵家庭优待金县级配套资金项目支出增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计6434.51万元，其中：6434.51万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计6434.51万元,其中：基本支出214.84万元,占3.34%；项目支出6219.67万元,占96.66%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为6434.51万元。与上年相比,各增加2656.02万元，增长70.29%，主要原因是义务兵家庭优待金县级配套资金项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款收、支总计均为6434.51万元。与上年相比,各增加2656.02万元，增长70.29%，主要原因是义务兵家庭优待金县级配套资金项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6434.51万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出6406.90万元,占99.57%；卫生健康支出26.61万元,占0.41%；农林水支出1.00万元,占0.02%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4785.11万元,支出决算为6434.51万元,完成年初预算的134.47%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为4774.27万元,支出决算为6406.90万元,完成年初预算的134.20%,决算数大于预算数的主要原因是机关事业单位养老保险单位缴费增加。

2．卫生健康支出年初预算数为10.84万元,支出决算为26.61万元,完成年初预算的245.45%,决算数大于预算数的主要原因是职工基本医疗保险缴费增加。

3．农林水支出年初预算数为0万元,支出决算为1万元，完成年初预算的0.0%，决算数大于预算数的主要原因是增加了驻村工作队项目支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出214.84万元。其中：

人员经费207.92万元,较上年决算数增加7.70万元，增长3.85%,主要原因是人员变动及相应社会保障缴费支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、养老保险、医疗保险、抚恤金、退休费、离休费、遗属供养对象生活补助。

公用经费6.91万元,较上年决算数增加1.43万元，增长26.01%,主要原因是办公费、劳务费等支出增加。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、劳务费、水费、差旅费、维修（护）费和公务员公车改革交通补贴等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

我单位无“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费我单位属于县委直属单位,财政未保障我单位“三公”经费。

3.公务接待费本部门2024年度无公务接待支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人；公务用车购置辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国(境)外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出6.91万元,机关运行经费主要用于开支机关运行经费主要用于办公费、邮电费、水费、差旅费、电费、维修（护）费、专用材料费、劳务费等。机关运行经费较上年决算数增加1.43万元，增长26.01%,主要原因是福利费、工会经费等增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计45.94万元,其中：政府采购服务支出45.94万元。授予中小企业合同金额45.94万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额45.94万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分    预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，重点项目3个，2024年度大学生参军入伍奖励等项目涉及资金341.36万元，占一般公共预算项目支出总额的5.49%。组织对“宁县退役军人事务局2024年部门整体支出”开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出341.36万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,一般公共预算项目绩效自评涉及的3个项目，在资金使用和项目推进等方面，能遵循预算绩效管理要求，对提升公共服务等发挥了一定作用，共涉及资金341.36万元，开展绩效自评与部门重点评价后，整体上项目资金使用规范，在大学生参军入伍奖励等方面，有效完善了民生福祉提升，项目实施达到预期绩效目标。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出3个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县退役军人事务局部门整体支出，全年预算数为9100.17万元，执行数为6434.51万元，完成预算的70.7%。部门整体绩效目标完成情况：一是部门管理规范高效，基本支出、项目支出等预算执行良好，财务、采购、资产等管理健全规范，人员管理到位，重点工作制度完善；二是履职效果突出，服务保障到位及时，经济事业显著发展，公众认可和服务满意度高；三是能力建设扎实，长效机制健全，人员到位，档案管理完善。发现的主要问题及原因：一是财务工作精度与深度不足。在单位采购流程执行上存在不严谨情况，部分采购项目未严格按照规定的流程进行审批和采购；二是评价结果应用不到位。绩效评价结果未能有效与预算安排、政策调整等工作紧密结合，评价结果仅用于简单的工作汇报，未对后续工作改进起到实质性指导作用；三是绩效评价方法单一。主要采用传统的成本---效益分析方法，缺乏对不同项目特性的针对性评价，对于一些涉及社会效益、生态效益等复杂项目，难以全面、准确衡量项目绩效。下一步改进措施：一是强化财政工作管理。规范单位采购流程：加强培训，深入学习采购法律法规和操作流程，制定详细的政府采购内部管理制度，明确各环节责任人和审批流程，进行全流程监督。二是加强评价结果应用。（1）建立结果应用机制：明确将绩效评价结果与下年度预算安排挂钩。对于绩效评价结果优、良的项目，在预算安排上给予适当倾斜；对于评价结果差的项目，减少或暂停预算安排，并要求项目实施单位提出整改措施。（2）指导政策调整与工作改进：组织相关单位对绩效评价结果进行深入分析，针对评价中发现的政策执行偏差、项目实施问题等，及时调整完善相关政策和工作方案。定期召开绩效评价结果应用工作会议，通报评价结果及应用情况，督促各单位将评价结果切实应用到实际工作改进中；三是丰富绩效评价方法。（1）组织专业培训：组织工作人员、项目实施人员参加绩效评价方法培训课程，邀请行业专家、资深学者授课，系统讲解层次分析法、模糊综合评价法、数据包络分析等多元绩效评价方法的原理、适用场景和操作流程，提升工作人员对不同评价方法的认知与运用能力。（2）开展案例研讨：收集同类型、同领域的优秀绩效评价案例，进行分析交流。通过分析案例中多元评价方法的应用思路、实施过程及取得的效果，引导工作人员借鉴经验，拓宽绩效评价方法应用视野。我单位部门整体绩效自评情况：2024年度整体支出预算执行基本规范，绩效目标总体完成，资金使用安全规范，在履行职能、服务民生方面发挥了积极作用。自评得分92.29分，自评等级为“优”。

（二）项目支出绩效自评情况

1．2024年度大学生参军入伍奖励项目绩效自评情况：项目全年预算数为75.9万元，执行数为75.9万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：成本指标总成本75.9 万元，人均奖励金标准（大学本科）0.85万元，人均奖励金（大学专科）标准得分 20分；产出指标38.67分；效益指标社会认可度 98%，得 18 分；满意度指标群众满意度 93%，得 10 分。发现的主要问题及原因：一是项目绩效目标设定不够细化，当前绩效指标虽已完成，但部分指标如“效益指标”描述较为宏观，缺乏可量化的中期与长期效益衡量标准，导致评价过程中难以全面反映项目实际成效，影响绩效管理的精准性。二是资金兑付流程仍有优化空间，尽管资金兑付及时性总体达标，但在实际操作中，仍存在个别材料审核环节耗时较长、信息核对重复等问题，影响了资金发放效率，可能对补助对象的体验感造成一定影响。三是项目宣传与政策解读不够深入，虽然项目总体完成情况良好，但在调研中发现部分大学生及家长对政策具体内容、申请流程等了解不够全面，反映出项目宣传覆盖面和政策解读深度仍有提升空间。下一步措施：1.细化绩效指标，增强可操作性，建议在后续年度项目申报时，进一步细化效益类指标，如增加“入伍大学生留队率”“后续就业跟踪率”等量化指标，增强绩效目标的科学性和可评估性，提升项目管理水平。2.优化资金审核与发放机制，推动与教育、人社等部门数据共享，简化申报材料，推行“一网通办”模式，减少人工审核环节，提高资金兑付效率。同时建立资金发放预警机制，确保及时足额发放。3.加强政策宣传与公众参与通过融媒体平台、校园宣讲、社区公告等多种渠道加强政策宣传，制作通俗易懂的政策解读材料，开展线上答疑与线下咨询活动，提升政策知晓率和参与度，增强项目社会效益。

2.2024年度鼓励大学生参军入伍奖金项目支出绩效的自评报告：项目全年预算数为53.2万元，实际使用53.2万元，项目资金到位率100%，支出实现率100%。资金使用符合财政资金管理规定和项目实施方案，合法合规。

项目绩效目标完成情况：成本指标方面：经济成本指标完成率100%，得分20分。产出指标方面：完成率100%，得分40分。效益指标方面：完成率100%，得分20分。满意度指标方面：完成率100%，得分10分。发现主要问题及原因一是绩效指标设计过于简化，缺乏实际指导意义，当前设置的绩效指标如“经济成本=1元”、“服务对象人数=1人”等过于抽象和简化，未能真实反映项目实际支出规模和服务对象数量，指标设计与项目实际实施情况脱节，影响绩效评价的科学性和准确性。二是项目过程管理不够精细，存在数据管理短板，尽管项目资金发放到位，但在实施过程中发现，人员信息审核、资金发放记录等基础管理工作仍不够细致，存在信息更新不及时、档案管理不规范等问题，可能影响项目的透明度和可追溯性。三是政策宣传覆盖面不足，社会影响力有待提升，项目虽然完成了资金发放任务，但在政策宣传和动员方面仍有提升空间。部分高校学生和家长对参军奖励政策的具体内容、申请条件、发放标准等了解不够全面，影响政策效果的充分发挥和社会认同度。下一步措施：一是优化绩效指标设计，增强评价实效性，建议在后续项目绩效目标申报时，结合实际支出和受益人数，设置更科学、量化的绩效指标，如“奖励发放人数”、“人均奖励标准”、“发放准确率”等，真实反映项目成本和产出效益，提升绩效管理的针对性和导向性，二是加强项目全过程管理，提升数据质量，建立健全项目信息管理系统，实现与教育、人社等部门数据共享，动态更新受益人员信息，规范资金发放记录和档案管理，推行电子化审核流程，提高管理效率和数据准确性。

3.2019-2021年义务兵家庭优待金县级配套资金项目支出绩效的自评报告：2024年度该项目支出预算安排212.63万元，项目资金到位率100%，支出实现率99.06%。资金使用符合财经法规和项目资金管理办法，合法合规。项目绩效目标完成情况：成本指标完成率100%，得分20分。产出指标完成率100%，得分40分。效益指标完成率100%，得分20分。满意度指标完成率100%，得分10分。发现主要问题及原因1.绩效指标设置不够科学合理，当前绩效指标如“经济成本指标=1元”、“服务对象人数=1人”等过于简化，未能全面、真实反映项目实际成本支出和服务对象规模，指标设计缺乏量化依据和实际指导意义，影响绩效评价的深度和准确性。2.项目数据管理精细化程度不足，项目虽已完成资金发放，但底层数据管理仍显粗放，如服务对象信息更新不及时、发放记录归档不规范等，可能存在数据遗漏或重复风险，影响项目管理的规范性和透明度。3.政策宣传和公众知晓度有待提升，尽管项目资金发放到位，但部分义务兵家庭对优待金政策的具体内容、发放标准、申请流程等了解不够全面，反映出政策宣传覆盖面和政策解读深度仍有提升空间，影响政策实施效果和社会满意度。下一步措施一是优化绩效指标体系，增强科学性和实用性，建议在后续年度项目绩效目标申报时，结合实际支出和服务对象规模，设置更科学、量化的绩效指标，如“人均发放标准”、“发放准确率”、“发放及时率”等，真实反映项目成本和产出，提升绩效管理的精准性和导向性。二是加强数据管理和信息化建设，建立健全优待金发放对象数据库，实现与公安、人社等部门数据共享，动态更新人员信息，推行电子化审批和发放记录管理，减少人为差错，提高数据管理效率和透明度。

三、部门重点绩效评价结果

我单位2024年部门无重点项目评价。（详细情况见附件2）

第五部分    名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十五、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十六、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

十七、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

十九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

二十、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映除死亡、伤残、复员退伍及义务兵优待以外其他用于优抚方面的支出。

二十一、社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）：反映用于城乡生活困难居民的临时救助支出。

二十二、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

二十三、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）：反映其他用于卫生健康管理事务方面的支出。

二十四、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位、下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

二十五、节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

二十六、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：反映其他用于城乡社区方面的支出。

二十七、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）：反映用于农村社会事业发展的支出。

二十八、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：反映其他用于扶贫方面的支出。

二十九、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

三十、农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息及奖补（项）：反映财政用于符合条件的人员从事微利项目创业担保贷款的贴息支出。

附件1：关于2024年度项目支出绩效的自评报告.pdf

附件2：关于2024年度鼓励大学生参军入伍奖金项目支出绩效的自评报告.pdf

附件3：关于2024年度大学生参军入伍奖励项目支出绩效的自评报告.pdf

附件4：关于2019-2021年义务兵家庭优待金县级配套资金项目支出绩效的自评报告.pdf

                                                               宁县退役军人事务局

                                                                                        2025年8月25日