宁县人民政府

目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.研究拟定全乡教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3.管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

6.承办宁县教育局交办的其他事项。

二、机构设置

宁县瓦斜乡中心小学下辖5所六年制小学（宁县瓦斜乡庄科小学、宁县瓦斜乡东风小学、宁县瓦斜乡望宁小、宁县瓦斜乡塬畔小学、宁县瓦斜乡原沟小学），一所公办幼儿园（宁县瓦斜乡中心幼儿园），隶属宁县教育局，机构较上年无变化。现有事业编制63名，实有教职工120人，其中在职专技102人，工勤人员1人，临时工1人,代课教师10，遗属供养6人，较上年无变化。

第二部分2023年度部门决算表(附件1)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1554.32万元。与上年度相比,收、支总计各增加91.35万元,增长6.24%,主要原因是单位人员工资正常晋升、政策性增资等。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1554.32万元,其中：财政拨款收入1554.32万元,占收入的100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1554.32万元,其中：基本支出1452.54万元,占93.45%；项目支出101.78万元,占6.55%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1554.32万元。与上年相比,各增加91.35万元,增长6.24%。主要原因是单位人员工资正常晋升、政策性增资等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1151.07万元,较上年决算数增加91.69万元,增长6.28%。主要原因是单位人员工资正常晋升、政策性增资等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1551.07万元，主要用于以下方面：教育支出1377.67万元,占88.82%；社会保障和就业支出101.56万元,占6.55%；卫生健康支出71.84万元,占4.63%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1334.76万元,支出决算为1551.07万元,完成年初预算的116.21%。其中：

1、教育支出年初预算数为1231.01元,决算支出为1377.67万元,完成年初预算的111.91%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常晋升、兑现职称工资，年中追加县级项目资金营养改善食堂从业人员工资补助，年中上级下达乡村教师生活补助、家庭困难学生生活补助等项目资金。

2、社会保障和就业支出年初预算数为29.04万元,调整预算实际决算支出为101.56万元,完成年初预算的349.5%,决算数大于预算数的主要原因是职工养老保险单位缴费部分年初预算由财政代编。

3、卫生健康支出年初预算数为74.72万元,调整预算实际决算支出为71.84万元,完成年初预算的96.15%，决算数小于预算数的主要原因是本年有在职转退休，医疗保险单位缴费数相应减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1452.54万元。其中：

人员经费1437.41万元,较上年决算数增加154.96万元,增长12.08%,主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资等。人员经费用途主要包括：基本工资455.28万元、津贴补贴390.75万元、奖金289.60万元、绩效工资77.47、机关事业单位基本养老保险缴费85.00万元、职工医疗保险缴费71.84万元、其他社会保障缴费15.42万元、生活补助51.80万元、助学金0.25万元。

公用经费15.13万元,较上年决算数减少9.9万元,下降39.56%,主要原因是过紧日子压减公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费0.32万元、水费0.3万元、电费2.1万元、邮电费0.34万元、租赁费1.5万元、劳务费4.81万元、福利费4.96万元、其他商品和服务支出0.8万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明                          

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入3.25万元,本年支出3.25万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下办公费2.38万元、电费0.17万元、租赁费0.53万元、其它商品和服务支出0.17万元，主要用于中心小学乡村少年宫建设和各校活动的正常开展。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1. 因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2. .公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3. 公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0万元。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出7.58万元,机关运行经费主要用于开支办公费0.22万元、水费0.3万元、电费1.62万元、邮电费0.25万元、劳务费、福利费4.96万元。机关运行经费较上年决算数减少4.18万元,下降35.54%,主要原因是经费压减、学生人数减少等。

本年度培训费支出1.57万元,较上年决算数增加0.44万元,增长38.94%,主要原因是国培计划培训人员增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,固定资产原值1651.52万元，其中：房屋构筑物1449.66万元、设备127.15万元、文物和陈列品2.09万元、图书和档案10.87万元、家具和用具63.84万元，固定资产累计折旧485.14万元，固定资产净值1166.38元。无形资产0.001万元。本部门共有车辆0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目6个,共涉及资金98.54万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度乡村少年宫1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金3.25万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对“城乡义务教育阶段学校公用经费”“农村义务教育学生营养改善计划”等7个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出98.54万元,政府性基金预算支出3.25万元。从评价情况来看,7个项目自评结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果（附件2）

我部门在2023年度部门决算中反映“城乡义务教育阶段学校公用经费”“农村义务教育学生营养改善计划”等7个项目绩效自评结果。

1. “农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为17.75万元,执行数为17.75万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校学生营养早餐供应及时；二是资金使用规范。发现的主要问题及原因：一是资金台账建立不完善；二是食谱搭配不够均衡。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是加强营养餐监管，优化食谱。项目绩效自评情况：农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金受益学生455人，保证了学生健康成长，赢得了家长、社会的一致好评。

2. “城乡义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为41.97万元,执行数为41.97万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保我校教育教学工作正常运转；二是资金使用规范，使我校各项设施逐步改善。发现的主要问题及原因：一是报账资料归档不及时；二是部分资金科目使用不准确。下一步改进措施：一是确保资金运行安全、高效、透明；二是进一步规范财务行为。项目绩效自评情况：城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金受益学生455人，保证了学校的正常运转，提高了教育教学质量，社会反响较好。

3. “学前教育幼儿免保教费补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为9.08万元,执行数为9.08万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障幼儿园教学工作顺利开展；二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：一是减免政策宣传不到位；二是附设幼儿园办学条件有待提高。下一步改进措施：一是加强政策宣传力度，使每一位幼儿享受减免政策；二是提高资金使用率，努力办好社会满意的幼儿园。项目绩效自评情况：学前教育幼儿免保教费补助资金受益幼儿151人，确保了幼儿教育的有序开展，使幼儿教育蒸蒸日上。

4. “城乡义务教育阶段学校家庭经济困难非寄宿生生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为7.4万元,执行数为7.4万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保了建档立卡户、低保户等学生享受补助政策；二是补助资金运用合理。发现的主要问题及原因：一是相关资料整理归档不及时；二是学生对资助政策了解不够。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，让学生资助政策众所周知，符合资助条件的全部纳入，不漏一人。项目绩效自评情况：城乡义务教育阶段学校家庭经济困难非寄宿生生活补助资金受益学生455人，主要资助家庭经济困难学生生活补助，学校、家庭、社会赞声不断。

5. “乡村中小学、幼儿园教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为21.49万元,执行数为21.49万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保教师生活补助发放到位；二是充分调动教师的积极性，更好地服务于学生。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是按时发放生活补助，提高农村教师生活质量；二是合理利用资金，促进教育事业健康稳定发展。项目绩效自评情况：乡村教师生活补助资金受益教师102人，提高了乡村教师的生活待遇，充分调动教师工作积极性，促进城乡教师资源均衡配置，推动全县教育均衡发展。

6. “特殊教育中央补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为0.85万元,执行数为0.85万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保补助资金有效利用；二是确保送教工作正常进行。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是加强专项资金的合理运用；二是制定送教工作计划，购买学习用品，解决残疾学生上学难的问题。项目绩效自评情况：特殊教育中央补助资金受益学生2人，主要用于残疾学生送教上门教学用品的购置，很大程度帮助了残疾学生上学困难的问题。

7.“乡村学校少年宫项目资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为21.49万元,执行数为21.49万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是进一步改善了乡村学校少年宫的硬件条件，让更多的学生参与少年宫的各项活动；二是充分发挥少年宫的作用，培养学生兴趣爱好，使学生全面发展。发现的主要问题及原因：一是乡村少年宫硬件建设不足；二是相关专业教师短缺。下一步改进措施：一是继续加强乡村少年宫建设；二是培养相关专业教师，使更多的学生受益。项目绩效自评情况：乡村学校少年宫项目资金受益学生247人，主要用于中心小学乡村少年宫项目基础设施建设，有效改善了学校的办学条件。

三、部门绩效评价结果（附件3、4）

对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证单位的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优”。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映保障学前教育相关经费支出。

十五、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映机关事业单位人员工资福利等支出。

十六、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映保障义务教育阶段学校教育教学工作经费支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位缴纳的职业年金支出。

十九、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映机关事业单位遗属供养支出。

二十、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）机其他社会保障和就业支出（项）：反映机关事业单位缴纳的失业保险、工伤保险及残疾人就业保障金支出。

二十一、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：反映乡村学校少年宫费用支出。

二十二、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

附件1：宁县瓦斜乡中心小学+2023年度部门决算公开表.pdf

附件2：宁县瓦斜乡中心小学2023年度项目绩效自评表+.pdf

附件3：宁县瓦斜乡中心小学2023年度部门整体支出绩效自评报告.pdf

附件4：宁县瓦斜乡中心小学2023年度部门整体支出绩效自评表.pdf