宁县人民政府

目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

宁县瓦斜初级中学隶属于宁县教育局，承担着对辖区内初中阶段学生的义务教育职能。负责和指导学生的思想政治教育、品德教育、体育卫生教育、艺术教育工作，促进学生德智体美劳全面发展；负责做好学校社会治安综合治理及安全保卫工作，保障学校师生安全，维护稳定。

二、机构设置

宁县瓦斜初级中学是财政全额拨款事业单位，事业编制人数23人，实有人员31人，专业技术人员30人，临时工1人。与上年相比减少7人，全部调出。机构较2022年无增减变化。

第二部分2023年度部门决算表(附件1)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为608.34万元。与上年度相比,收、支总计各增加23.83万元,增长4.08%,主要原因是单位人员工资正常晋升、政策性增资等。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计608.34万元,其中：财政拨款收入608.34万元,占收入的100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计608.34万元,其中：基本支出555.81万元,占91.28%；项目支出52.53万元,占8.72%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为608.34万元。与上年度相比,收、支总计各增加23.83万元,增长4.08%,主要原因是单位人员工资正常晋升、政策性增资等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出608.34万元,较上年决算数增加23.83万元,增长4.08%。主要原因是单位人员工资正常晋升、政策性增资等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出608.34万元，主要用于以下方面：教育支出525.41万元,占86.3%；社会保障和就业支出61.47万元,占10.03%；卫生健康支出21.46万元,占3.67%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为506.64万元,支出决算为608.34万元,完成年初预算的120.2%。其中：

1、教育支出年初预算数为466.37元,调整预算实际决算支出为525.41万元,完成年初预算的112.66%,决算数大于预算数的主要原因是①人员工资正常晋升、兑现职称工资；②支付上级下达乡村教师生活补助、家庭困难学生生活补助等项目资金。

2、社会保障和就业支出年初预算数为11.6万元,调整预算实际决算支出为61.47万元,完成年初预算的554.5%,决算数大于预算数的主要原因是职工养老保险单位缴费部分年初预算由财政代编、支付残疾人保障金等。

3、卫生健康支出年初预算数为28.66万元,调整预算实际决算支出为21.46万元,完成年初预算的75%，决算数小于预算数的主要原因是本年有在职转退休，相应单位缴费数减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出555.81万元。其中：

人员经费523.6万元,较上年决算数减少18.9万元,下降3.5%,主要原因是人员减少，学生数减少，相应工资项目，公用经费减少。人员经费用途主要包括：基本工资206.3万元、津贴补贴58.4万元、奖金77.27万元、绩效工资111.38万元、机关事业单位基本养老保险缴费35.45万元、职工医疗保险缴费21.46万元、其他社会保障缴费5.85万元、生活补助19.7万元、抚恤金12.5万元。

公用经费0万元,较上年决算数减少1.36万元,下降100%,主要原因是当年公用经费部分未实现支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明                          

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1. 因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2. .公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3. 公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0万元。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年年末我单位资产金额为859.8万元。其中固定资产805.2万元，无形资产54.6万元。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目4个,共涉及资金52.53万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“农村义务教育学生营养改善计划”“城乡义务教育阶段学校公用经费”“家庭经济困难学生补助”“乡村教师补助”4个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出52.53万元。从评价情况来看4个项目自评结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果（附件2）

我部门在2023年度部门决算中反映“城乡义务教育阶段学校公用经费”“农村义务教育学生营养改善计划”等4个项目绩效自评结果。

1. “农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为6.5万元,执行数为6.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校学生营养早餐供应及时；二是资金使用规范。发现的主要问题及原因：一是资金台账建立不完善；二是食谱搭配不够均衡。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是加强营养餐监管，优化食谱。项目绩效自评情况：农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金受益学生355人，保证了学生健康成长，赢得了家长、社会的一致好评。

2. “城乡义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为29.1万元,执行数为29.1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保我校教育教学工作正常运转；二是资金使用规范，使我校各项设施逐步改善。发现的主要问题及原因：一是报账资料归档不及时；二是部分资金科目使用不准确。下一步改进措施：一是确保资金运行安全、高效、透明；二是进一步规范财务行为。项目绩效自评情况：城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金受益学生455人，保证了学校的正常运转，提高了教育教学质量，社会反响较好。

3. “城乡义务教育阶段学校家庭经济困难非寄宿生生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为7.1万元,执行数为7.1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保了建档立卡户、低保户等学生享受补助政策；二是补助资金运用合理。发现的主要问题及原因：一是相关资料整理归档不及时；二是学生对资助政策了解不够。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，让学生资助政策众所周知，符合资助条件的全部纳入，不漏一人。项目绩效自评情况：城乡义务教育阶段学校家庭经济困难非寄宿生生活补助资金受益学生120余人，主要资助家庭经济困难学生生活补助，学校、家庭、社会赞声不断。

4. “乡村中小学教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为21.4万元,执行数为21.4万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保教师生活补助发放到位；二是充分调动教师的积极性，更好地服务于学生。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是按时发放生活补助，提高农村教师生活质量；二是合理利用资金，促进教育事业健康稳定发展。项目绩效自评情况：乡村教师生活补助资金受益教师67人，提高了乡村教师的生活待遇，充分调动教师工作积极性，促进城乡教师资源均衡配置，推动全县教育均衡发展。

三、部门绩效评价结果（附件3）

对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证单位的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优”。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映保障学前教育相关经费支出。

十五、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映机关事业单位人员工资福利等支出。

十六、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映保障义务教育阶段学校教育教学工作经费支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位缴纳的职业年金支出。

十九、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映机关事业单位遗属供养支出。

二十、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）机其他社会保障和就业支出（项）：反映机关事业单位缴纳的失业保险、工伤保险及残疾人就业保障金支出。

二十一、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：反映乡村学校少年宫费用支出。

附件1：宁县瓦斜初中2023年度部门决算公开表.pdf

附件2：宁县瓦斜初中2023年度部门整体支出绩效自评表.pdf

附件3：宁县瓦斜初中2023年度部门整体支出绩效自评报告.pdf

附件4：宁县瓦斜初中2023年项目绩效自评表.pdf