宁县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

4.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

5.对学校管理过程的基本环节进行监督。通过校委会工作制度、家长委员会工作制度等对学校管理进行民主监督，从而实现学校政务、校务、财务公开，增强工作透明度，通过对学校常规管理进行监督，规范学校教育教学管理，建立健全学校管理制度，达到以制度管人，以制度管事，加强以人为本的管理，通过对社会和群众比较关心、关注的师德、教学质量、安全管理等弱点、难点问题进行监督，努力创建平安校园、和谐校园，办人民满意的教育。

二、机构设置

宁县瓦斜乡中心小学隶属宁县教育局，为财政全额拨款的事业单位，现有事业编制59名 ，年末共有教职工97名，其中：事业人员80名，代课教师10名，临时工1名，遗属供养6名。共有6所小学,1所独立幼儿园，机构数较上年无变化,内设办公室、教导处、园务处。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1344.36万元。与上年度相比,收、支总计各减少209.96万元，下降13.51%，主要原因是我校年底人员减少较多，人员工资、经费相应减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1344.36万元,其中：财政拨款收入1344.36万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1344.36万元,其中：基本支出1220.01万元,占90.75%；项目支出124.35万元,占9.25%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1344.36万元。与上年相比,各减少209.96万元，下降13.51%。主要原因是我校年底人员减少较多，人员工资、社会保险缴费相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1344.36万元,较上年决算数减少206.71万元，下降13.33%。主要原因是我校年底人员减少较多，人员工资、社会保险缴费相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1344.36万元，主要用于以下方面：教育支出1140.79万元,占84.86%；社会保障和就业支出136.14万元,占10.13%；卫生健康支出67.43万元,占5.02%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1359.82万元,支出决算为1344.36万元,完成年初预算的98.86%。其中：

1．教育支出年初预算数为1165.49万元,支出决算为1140.79万元,完成年初预算的97.88%,决算数小于预算数的主要原因是我校年底人员减少较多，人员工资及相应经费支出减少。

2．社会保障和就业支出年初预算数为115.98万元,支出决算为136.14万元,完成年初预算的117.38%,决算数大于预算数的主要原因是年中追加2023年残疾人保障缴费资金。

3．卫生健康支出年初预算数为78.34万元,支出决算为67.43万元,完成年初预算的86.07%,决算数小于预算数的主要原因是我校年底人员减少较多，医疗保险缴费相应减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1220.01万元。其中：

人员经费1209.29万元,较上年决算数减少228.11万元，下降15.87%,主要原因是我校年底人员减少较多，工资及社会保险缴费相应减少。人员经费用途主要包括基本工资384.94万元、津贴补贴146.87万元、奖金203.83万元、绩效工资235.22万元、机关事业主要单位基本养老保险缴费96.62万元、职工基本医疗保险缴费67.43万元、其他社会保障缴费18.48万元、退休费18.96万元、生活补助36.94万元。

公用经费10.72万元,较上年决算数减少4.41万元，下降29.17%,主要原因是过紧日子压减公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费2.78万元、电费1.17万元、劳务费6.77万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出5.18万元,机关运行经费主要用于开支办公费2.78万元、电费1.17万元、其他社会保障缴费1.23万元。机关运行经费较上年决算数减少2.40元,主要原因是经费压减、学生人数减少。

本年度培训费支出0.24万元,较上年决算数减少1.32万元，下降84.67%,主要原因是培训项目减少，相应支出减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,固定资产原值1669.10万元，其中：房屋构筑物1449.65万元，设备144.53万元，图书和档案10.87万元，家具和用具62.60万元，特种动植物原值1.44万元，固定资产累计折旧561.81万元，固定资产净值1107.29元。本部门共有车辆0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,项目4个,涉及资金124.35万元,占一般公共预算项目支出总额的9.25%。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出4个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县瓦斜乡中心小学整体支出，全年预算数为1533.10万元，执行数为1344.36万元,完成预算的87.68%。部门整体绩效目标完成情况：一是完成了学校各项管理制度的修订与完善，涵盖教学、德育、安全、后勤等全方面，且制度执行到位，保障学校日常管理规范有序；二是完成了各年级各学科教学任务，学生学业成绩整体提升，优秀率、及格率均达预期目标；德育活动丰富开展，学生行为规范、思想道德水平良好。发现的主要问题及原因：一是财务工作按部就班，在精度和深度上有所欠缺，尤其在办公设备购置等资产管理方面还需进一步严格规范；二是会计业务人员能力有待提高，对相关法律法规及制度掌握不够透彻，缺少相关业务能力提升培训机会。下一步改进措施：一是加强业务人员能力提升，培训各校财务人员及时规范落实资金高效及时支出，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训；二是规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。我部门整体绩效自评情况：我部门单位2024年度整体支出预算执行基本规范，绩效目标总体完成，资金使用安全规范，在履行职能、服务师生方面发挥了积极作用。自评得分91.78分，自评等级为“优”。

（二）项目支出绩效自评情况

1.“农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.99分。项目全年预算数为57.02万元,执行数为57.02万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校学生营养早餐供应及时；二是资金使用规范。发现的主要问题及原因：一是资金台账建立不完善；二是食谱搭配不够均衡。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是加强营养餐监管，优化食谱。项目绩效自评情况：农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金受益学生416人，保证了学生健康成长，赢得了家长、社会的一致好评。

2.“城乡义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为52.72万元,执行数为52.72万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保我校教育教学工作正常运转；二是资金使用规范，使我校各项设施逐步改善。发现的主要问题及原因：一是报账资料归档不及时；二是部分资金科目使用不准确;三是财务管理制度还不够健全。下一步改进措施：一是严格预算执行，确保资金运行安全、高效、透明；二是进一步规范财务行为。项目绩效自评情况：城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金受益学生416人，保证了学校的正常运转，提高了教育教学质量，社会反响较好。

3.“学前教育幼儿免保教费补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.33分。项目全年预算数为10.33万元,执行数为10.33万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障幼儿园教学工作顺利开展；二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：一是年初预定绩效目标较笼统，还不够精细化；二是附设幼儿园办学条件有待提高；三是严格财务审批流程，加强业务学习。下一步改进措施：一是加强政策宣传力度，使每一位幼儿享受减免政策；二是提高资金使用率，努力办好社会满意的幼儿园。项目绩效自评情况：学前教育幼儿免保教费补助资金受益幼儿95人，确保了幼儿教育的有序开展，使幼儿教育蒸蒸日上。

4.“城乡义务教育阶段学校家庭经济困难非寄宿生生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.99分。项目全年预算数为4.28万元,执行数为4.28万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保了建档立卡户、低保户等学生享受补助政策；二是补助资金运用合理。发现的主要问题及原因：一是相关资料整理归档不及时；二是学生对资助政策了解不够。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，让学生资助政策众所周知，符合资助条件的全部纳入，不漏一人。项目绩效自评情况：城乡义务教育阶段学校家庭经济困难非寄宿生生活补助资金受益学生137人，主要资助家庭经济困难学生生活补助，学校、家庭、社会赞声不断。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.宁县瓦斜乡中心小学2024年整体支出绩效自评报告.pdf

2.宁县瓦斜乡中心小学2024年家庭经济困难学生项目支出绩效自评报告.pdf

3.宁县瓦斜乡中心小学2024年学前免保教费项目支出绩效自评报告.pdf

4.宁县瓦斜乡中心小学2024年农村学生营养膳食补助项目支出绩效自评报告.pdf

5.宁县瓦斜乡中心小学2024年义务教育补助经费项目支出绩效自评报告.pdf