宁县人民政府

（2021年8月4日）

目 录

一、部门基本情况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、2020年度部门决算报表(附件1)

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

六、专业名词解释

宁县湘乐学区2020年度部门决算公开情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

宁县湘乐学区作为县教育行政部门的派出机构，承担着对辖区内学前教育、义务教育阶段学校教育教学指导管理的职能。就学区工作管理而言，处于沟通上级教育部门与基层各部门的枢纽位置，工作上不仅有其重要性，而且有其独立性。

1.发挥指导职能。指导就是帮助辖区学校改进工作出主意、谋思路、寻方法。

2.发挥协调职能。学区的主要工作是沟通协调县级教育行政部门、乡(镇)政府、村委会、学校、家庭、社会之间的关系。学校、家庭、社会三位一体的教育是每个学生成长和发展的基本环境，三者以不同的空间和时间形式占据了学生的整个学习与生活。

3.发挥监督职能。监督是学区对学校管理的核心工作，主要是对学校管理过程的基本环节进行监督。通过教代会工作制度、家长委员会工作制度等对学校管理进行民主监督，从而实现学校政务、校务、财务公开，增强工作透明度，通过对学校常规管理进行监督，规范学校教育教学管理，建立健全学校管理制度，达到以制度管人，以制度管事，加强以人为本的管理，通过对社会和群众比较关心、关注的师德、教学质量、安全管理等弱点、难点问题进行监督，努力创建平安校园、和谐校园，办人民满意的教育。

4.发挥审计职能。学区的审计是指对学校财务及财产等后勤工作规范管理，实行内审制。为了进一步促使学校校务、财务等公开透明，严格执行收支两条线的管理制度，严格执行经费预算保障制度，按“统筹兼顾，保证重点，照顾一般”的原则，配合上级部门对学校财务等工作进行审核，实现学校财务管理的阳光操作，保证学校正常运转。

5.发挥考评职能。考评包括考核和评定两个方面，学区作为县教育行政部门的派出机构，要积极培养推荐学校优秀管理人才，对基层校长的管理工作及教师的业务工作都要进行考评。通过对学校、教师进行考评，充分调动校长、教师的工作积极性，为学区选拔、储备学校管理干部提供科学依据。 

（二）机构设置

宁县湘乐学区是财政全额拨款事业单位，隶属宁县教育局管理，下辖13所小学，2所公办幼儿园,机构较上年无增减变化。学区现有事业编制132名，年末财政供养人员219人，其中在职163人，代课教师41人，退职1人，遗嘱供养11人，工勤人员3人；较上年在职教师减少33人，其中退休4人，人事调动调出29人，公办退休移交社保系统17人。

二、2020年度部门决算报表(附件1)

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本单位2020年度收入合计20087242.07元（其中：财政拨款收入 20081562.97元，事业收入5679.10元），与2019年决算数相比，收入减少2243582.43元，减少10.05%，主要原因是在职人员调动减少和公办退休人员全部移交社保系统发放工资，相应收入减少。

本单位2020年度支出合计20572457.71元，与2019年决算数相比，支出减少1935242.54元，减少8.60%，主要原因是在职人员调动减少和公办退休人员全部移交社保系统发放工资,相应支出减少，其中：基本支出17692320.92元，占86.03%； 项目支出2874457.69元，占13.97%。

本单位2020年度年末结转和结余0元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2020年度财政拨款收入合计20081562.97元，较上年决算数减少2217295.53元，减少9.94%，主要原因在职人员调动减少和公办退休人员移交社保系统发放工资，相应人员经费减少。较年初预算数增加6360519.59元，主要原因是年终追加了科学发展业绩奖金、人员增资、取暖费及业务经费。

本单位2020年度财政拨款支出合计20572457.71元，较上年决算数支出减少1935242.54元，减少8.60%。主要原因在职人员调动减少和公办退休人员移交社保系统发放工资，相应人员经费减少。较年初预算数增加5875303.95元，主要原因是年终追加了科学发展业绩奖金、人员增资、取暖费及业务经费。

本单位2020年度财政拨款支出主要用于以下方面：

教育支出19403629.83元，占94.32%，较年初预算数增加6438604.07元，主要原因是追加科学发展业绩奖金、人员增资、取暖费及业务经费；

社会保障与就业支出1018827.88元，占4,95%，较年初预算数减少713300.12元，主要原因为退休人员移交社保系统发放工资，相应支出减少，社会保障与就业支出主要用于在职人员养老保险单位缴费支出。

其他支出150000.00元，占0.73%，较年初预算增加150000.00，主要为政府性公益基金用于少年宫建设。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共财政拨款基本支出17692320.92元。其中：人员经费17028592.92元，较上年减少2081250.58元，主要原因在职人员调动减少和公办退休人员移交社保系统，导致人员经费减少；公用经费663728.00元，较上年增加225818.85元，主要原因是2020年新增学前教育公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、差旅费、劳务费、福利费等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2020年度本单位无“三公”经费支出，较年初预算数相比无变动。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本单位因公出国（境）费用0元，较年初预算数相比无变动,与上年相比无变化。

公务车购置费0元，公务用车保有量0辆，较年初预算数相比无变动,与上年相比无变化。

公务车运行维护费0元，费较年初预算数相比无变动,与上年相比无变化。

公务接待费0元。较年初预算数相比无变动,与上年相比无变化。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年本单位无因公出国（境），无公务用车购置，无公务用车，无国内公务接待。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年本单位公用经费支出629420.00元，公用经费主要用于开支办公费、邮电费、差旅费、劳务费、其他交通费等。公用经费较2019年增加191510.85元，增长44.00%，主要原因是2020年增加了学前教育公用经费。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，国有资产原值4691420.80元，固定资产累计折旧2228960.43元，固定资产净值2462460.37元，无形资产原值100004,00元，净值100004.00元；共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年本单位无政府采购事项。

（四）预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金2874457.69元，整体绩效评价结果为“优”，组织对学生营养餐改善计划、学校公用经费、学前幼儿免保教费、家庭经济困难学生生活补助、政府性公益基金五个项目开展了重点绩效评价，项目支出绩效评价平均自评得分91分，项目支出绩效评价未委托第三方机构开展。（附件2：宁县湘乐学区2020年度部门整体支出绩效评价报告）

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

本单位2020年政府性公益基金财政拨款150000.00元，较年初预算增150000.00，支出150000.00元，主要用于湘乐小学少年宫建设。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：1.宁县湘乐学区2020年度决算公开表

          2.宁县湘乐学区2020年度部门整体支出绩效自评报告