宁县人民政府

目 录

一、部门基本情况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、2020年度部门决算报表(附件1)

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算总表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本性经营预算财政拨款收入支出决算表

三、2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

六、专业名词解释

宁县新庄镇财政所

2020年度部门决算公开情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

  负责本乡镇财政管理、惠农信息管理、中小学会计核算等工作。

（二）机构设置

我单位为1个独立编制机构，为财政补助事业单位，在职7人。

二、2020年度部门决算报表(附件1)

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本性经营预算财政拨款收入支出决算表

三、2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

       2020年我单位收入总额为650235.08元，其中财政拨款收入650235.08元。

2020年我单位支出总额为650235.08元（工资福利支出564775.1元，商品和服务支出75859.98元，对个人和家庭的补助支出3240元，资本性支出6360元），占总支出100%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说。

本年度实际收入650235.08元（其中：财政拨款收入650235.08元，事业收入0元，其他收入0元），按功能分类科目：一般公共服务支出603223.88元，社会保障与就业支出47011.2元。

本年度总支出650235.08元（其中：基本支出650235.08元，项目支出0元），按功能分类科目：一般公共服务支出603223.88元，社会保障与就业47011.2元。按经济分类科目：商品和服务支出75859.98元，工资福利支出564775.1元，对个人和家庭的补助3240元,资本性支出6360元。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共财政拨款基本支出650235.08元。其中：人员经费568015.1元，较上年减少45765.89元，主要原因是退休人员工资转入社保局发放，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、生活补助；公用经费82219.98元，较上年增加18931.96元，主要原因是追加办公场所维修费和办公设备购置费。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、差旅费、劳务费、福利费、其他交通费等。

四、“三公”经费情况说明
   （一）“三公”经费支出总额情况
    2020年度本单位无“三公”经费支出。
   （二）“三公”经费分项支出情况
    2020年度本单位因公出国（境）费用0元。
    公务车购置费0元。
    公务车运行维护费0元。
    公务接待费0元。
   （三）“三公”经费实物量情况
    2020年本单位无因公出国（境），无公务用车购置，无公务用车，无国内公务接待。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年本单位机关运行经费支出82219.98元，机关运行经费主要用于开支办公费、邮电费、差旅费、劳务费、其他交通费等。机关运行经费较2019年增加18931.96元，增长29.91%，主要原因是追加办公场所维修费和办公设备购置费。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，新庄镇财政所国有资产支出总额为：314137.34元（其中土地、房屋及构筑支出：189732.34元，通用设备支出：85534元，专用设备支出：3900元，家具、用具、装具及动植物支出：26170元，无形资产8801元），累计折旧252249.86元，净值61887.48元。

（三）政府采购支出情况说明

2020年本部门无政府采购事项。

（四）预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金82219.98元，整体绩效评价结果为“优”，其中项目支出0元。（附件2：宁县新庄镇财政所2020年度部门整体支出绩效评价报告）

（五）政府性基金财政拨款情况说明

本部门无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[〔2012〕2号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：宁县新庄镇财政所2020年度部门决算公开表

附件2：宁县新庄镇财政所2020年度部门整体支出绩效评价报告。

部门整体支出绩效自评报告

一、单位概况

（一）单位主要职责职能，组织架构、人员及资产等基本情况。

我单位的主要职能是负责本乡镇财政管理、惠农信息管理，中小学会计核算等工作。

宁县新庄镇财政所属于财政全额拨款事业单位，为1个独立编制机构，隶属于宁县财政局管辖，执行新政府会计制度。我单位设所长1名，总会计1名，惠农会计1名，农财员3名。现有在职职工7人，其中核定事业编制5人，遗属供养1人。

现有固定资产共314137.34元（其中土地、房屋及构筑物189732.34元，通用设备85534元，专用设备3900元，家具、用具、装具26170元，无形资产8801元。）累计折旧252249.86元，净值61887.48元。

（二）当年单位履职总体目标、工作任务。

1、单位总体目标：及时变更维护农户惠农信息及阳光惠农系统，对单位经费进行规范管理，确保单位各项工作顺利开展。对各预算单位会计业务进行稽核和指导。

2、工作任务：加强单位管理和财务管理，加强对单位惠农信息管理确保各项惠农资金准确发放，对各预算单位业务进行指导，对各预算单位预决算业务进行指导。

（三）当年单位年度整体支出绩效目标。

2020年部门预算财政安排资金绩效目标由县财政局下达指标确定，各项经费得到有效使用，确保我单位各项工作得到进一步加强。本年度我单位年财政拨款650235.08元，其中人员工资及福利568015.1元，办公经费支出82219.98元。

（四）单位预算绩效管理开展情况。

管理制度建立健全。根据相关文件精神及规章制度，结合我单位实际，完善修订了各项管理制度。

严格经费支出审核。加大公用经费使用管理力度，建立了公用经费支出内控稽核管理制度。明确规定公用经费支出审核流程和审批权限，严格执行国家规定的开支范围及标准，各项支出据实列支，报销程序规范、手续齐全，所有收支原始凭证先审后支，严把支出审核关，明确责任，进一步加强了对财务收支审核。

按照政策规定使用公用经费，严禁用于人员经费、基建投资、偿还债务、公费旅游。规范公务出差行为，严格按照财政部门规定的标准执行。

推进财务信息公开。严格执行预决算公开公示和单位财务信息公开制度，定期公示单位财务收支情况，接受职工和居民监督。

加强实物资产管理。制定实物资产管理制度，建立实物资产采购登记台账，健全物品验收、进出库、保管、领用制度，责任明确，严格管理，能确保账实相符。

（五）当年单位预算及执行情况。

我单位本年预算数为480609元，年终支出为650235.08元，比预算多支出169626.08元，多支出原因主要为追加办公用房维修费及办公设备购置等。

二、单位整体支出绩效实现情况

（一）履职完成情况：从数量、质量、时效等方面归纳反映年度主要计划任务完成情况。

1、我单位本年度各项支出严格按照县局财务管理办法和本单位财务管理制度执行，无违规操作情况。

2、及时进行了2019年决算公开和2020年预算公开。

3、按时完成内控制度的上报工作。

4.全年积极摸清帮扶村30户群众基本情况，准确掌握村、户需求，深入分析研判致贫原因，列出需求清单，制定到村到户帮扶措施，全面落实帮扶责任，确保实现脱贫目标。

（二）履职效果情况：从社会效益、经济效益、生态效益等方面反映单位履职效果的实现情况。

     我单位经费用于单位日常办公需要，并对单位办公用房进行了维修并更换职工宿舍及办公室窗帘，确保本单位良好的办公环境。

（三）社会满意度及可持续性影响

我单位对各预算单位业务进行稽核和指导，取得了较好的效果，提升了各单位会计的业务水平，取得较好效果。同时，对各项资金的发放进行监管，确保各项资金规范运行，取得较好的社会满意度。

三、单位整体支出绩效中存在问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

虽然财政资金使用规范，但也还存在可用财力偏小，不能满足日益增长的财政支出及社会发展需要，资金支出的绩效评价还有待加强的问题，需要我们在今后的工作中不断改进和完善，进一步加强绩效管理，提高财政资金的使用效益。

（二）改进的方向和具体措施

    我单位在今后的工作中将继续严格按照财务管理办法和单位财务管理制度进行操作，确保单位各项工作顺利开展，按时报账和记账。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

    我单位对绩效自评结果及时进行公开。

五、其他需要说明的问题

无

                                  宁县新庄镇财政所

                                      2021年1月25日