宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.认真贯彻落实党和国家的教育方针及有关教育的法律法规，贯彻落实上级管理部门的指示精神和工作任务。

2.研究拟定学校发展远景，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

3.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

4.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

5、承办上级政府、教育部门交办的其他事项。

二、机构设置

宁县新庄镇中心小学为财政全额拨款事业单位，下辖14所小学，1所公办幼儿园，2所民办幼儿园。核定编制153名，实有在职职工217名，其中在职专技176人，工勤人员1人，临时工3人,代课教师37；遗属供养23人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2968.30万元。与上年度相比,收、支总计各减少29.82万元,下降0.99%,主要原因是人员在职转退休，人员经费支出减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2968.30万元,其中：财政拨款收入2968.30万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2968.30万元,其中：基本支出2447.21万元,占82.44%；项目支出521.09万元,占17.56%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为2968.30万元。与上年相比,各减少29.82万元,下降0.99%。主要原因是人员在职转退休，人员经费支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2965.45万元,较上年决算数减少29.67万元,下降0.99%。主要原因是人员在职转退休，人员经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2965.45万元，主要用于以下方面：教育支出2543.06万元,占85.76%；社会保障和就业支出354.42万元,占11.95%；卫生健康支出67.98万元,占2.29%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2277.33万元,支出决算为2965.45万元,完成年初预算的130.22%。其中：

1.教育支出年初预算数为2036.88万元,支出决算为2543.06万元,完成年初预算的124.85%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常晋升、兑现职称工资，年中上级下达家庭困难学生生活补助资金、年中追加营养改善食堂从业人员补助、乡村教师生活补助等项目资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为105.40万元,支出决算为354.42万元,完成年初预算的336.27%,决算数大于预算数的主要原因是职工养老保险单位缴费部分年初预算由财政代编等。

3．卫生健康支出年初预算数为135.04万元,支出决算为67.98万元,完成年初预算的50.34%,决算数小于预算数的主要原因是人员在职转退休，人员基本医疗保险单位缴费相应减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2447.21万元。其中：

人员经费2408.34万元,较上年决算数增加7.98万元,增长0.33%,主要原因是人员晋升及政策性增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、医疗保险缴费、退休费、生活补助。遗属供养生活补助。

公用经费38.87万元,较上年决算数增加20.02万元,增长106.24%,主要原因是由于疫情影响2022年部分经费2023年列支。公用经费用途主要包括办公费4.86万元、印刷费0.09万元、水费0.06万元、电费1.54万元、邮电费0.3万元、差旅费0.33万元、维修（护）费0.29万元、租赁费4.56万元、培训费0.45万元、劳务费17.92万元、工会会费8.47万元等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入2.85万元,本年支出2.85万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下办公费2.45万元、劳务费0.4万元，主要用于中心小学乡村少年宫建设。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

本部门没有相关数据,故本表无数据。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组0人；公务用车购置辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出38.87万元,机关运行经费主要用于开支办公费4.86万元、印刷费0.09万元、水费0.06万元、电费1.54万元、邮电费0.3万元、差旅费0.33万元、维修（护）费0.29万元、租赁费4.56万元、培训费0.45万元、劳务费17.92万元、工会会费8.47万元等。

本年度培训费支出2.66万元,较上年决算数减少0.45万元,减少14.47%,主要原因是本年度培训费结转下年支付。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,国有资产原值2771.44万元，国有资产累计折旧656.36万元，国有资产净值2115.08万元，本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目6个,共涉及资金518.24万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度乡村少年宫1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金2.85万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对“城乡义务教育阶段学校公用经费”“农村义务教育学生营养改善计划”等7个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出518.24万元,政府性基金预算支出2.85万元。从评价情况来看,7个项目自评结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果（见附件2）

我部门在2023年度部门决算中反映“城乡义务教育阶段学校公用经费”“农村义务教育学生营养改善计划”等7个项目绩效自评结果。

1、“农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为104.62万元,执行数为104.62万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障学校学生营养早餐按时供应；二是确保资金规范使用。发现的主要问题及原因：一是资金台账建立不完善；二是食谱搭配不够均衡。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是加强营养餐监管，优化食谱。项目绩效自评情况：农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金受益学生2374人，保证了学生健康成长，赢得了家长、社会的一致好评。

2、“城乡义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为101.62万元,执行数为101.62万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障学校正常运转；二是完成教育教学活动和其他日常工作任务。发现的主要问题及原因：一是报账资料归档不及时；二是部分资金科目使用不准确。下一步改进措施：一是确保资金运行安全、高效、透明；二是进一步规范财务行为。项目绩效自评情况：城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金受益学生2374人，保证了学校的正常运转，提高了教育教学质量，社会反响较好。

3、“学前教育幼儿免保教费补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为97.85万元,执行数为97.85万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障幼儿园教学工作顺利开展；二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：一是减免政策宣传不到位；二是附设幼儿园办学条件有待提高。下一步改进措施：一是加强政策宣传力度，使每一位幼儿享受减免政策；二是提高资金使用率，努力办好社会满意的幼儿园。项目绩效自评情况：学前教育幼儿免保教费补助资金受益幼儿268人，确保了幼儿教育的有序开展，使每位幼儿按时入园接受教育。

4、“城乡义务教育阶段学校家庭经济困难非寄宿生生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为26.55万元,执行数为26.55万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保建档立卡户、低保户等学生享受补助政策；二是加强资金的合理利用。发现的主要问题及原因：一是相关资料整理归档不及时；二是学生对资助政策了解不够。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，让学生资助政策众所周知，符合资助条件的全部纳入，不漏一人。项目绩效自评情况：城乡义务教育阶段学校家庭经济困难非寄宿生生活补助资金受益学生531人，主要资助家庭经济困难学生生活补助，学校、家庭、社会赞声不断。

5、“乡村中小学、幼儿园教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为71.99万元,执行数为71.99万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保教师生活补助发放到位；二是充分调动教师的积极性，更好地服务于学生。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是按时发放生活补助，提高农村教师生活质量；二是合理利用资金，促进教育事业健康稳定发展。项目绩效自评情况：乡村教师生活补助资金受益教师182人，提高了乡村教师的生活待遇，充分调动教师工作积极性，促进城乡教师资源均衡配置，推动全县教育均衡发展。

6、“城乡义务教育补助经费-特岗教师”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为115.61万元,执行数为115.61万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保特岗教师工资按时发放到位；二是充分调动教师的积极性，更好地服务于学生。发现的主要问题及原因：无。

7、“乡村学校少年宫项目资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为2.85万元,执行数为2.85万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是进一步改善少年宫的硬件条件，让更多的学生参与少年宫的各项活动；二是充分发挥少年宫的作用，培养学生兴趣爱好，全面发展。发现的主要问题及原因：一是乡村少年宫硬件建设不足；二是相关专业教师短缺。下一步改进措施：一是继续加强乡村少年宫建设；二是培养相关专业教师，使更多的学生受益。项目绩效自评情况：乡村学校少年宫项目资金受益学生1150人，主要用于中心小学乡村少年宫项目基础设施建设，有效改善了学校的办学条件。

三、部门绩效评价结果（见附件3）

各项资金保证了单位的高效运转，确保和各项政策落实见效，保障了单位各项工作有效运转。整体绩效评价结果为“优”。无第三方对部门项目开展重点绩效评价，部门绩效评价结果详见附件3。

第五部分  名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释道项级。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映保障幼儿园运转的免保教费支出。

十五、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映机关事业单位人员工资福利等支出。

十六、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映保障教育教学工作的义保经费支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位缴纳的职业年金支出。

十九、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映机关事业单位遗属供养支出。

二十、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）机其他社会保障和就业支出（项）：反映机关事业单位缴纳的失业保险、工伤保险及残疾人就业保障金支出。

二十一、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：反映乡村学校少年宫费用支出。

附件：1、宁县新庄镇中心小学2023年度部门决算公开附表

         2、宁县新庄镇中心小学2023年度项目绩效自评表

        3、宁县新庄镇中心小学2023年度部门整体支出绩效自评表

       4、宁县新庄镇中心小学2023年度部门整体支出绩效评价报告